Bilancio consuntivo 2022
Versione del 12 mag 2023 alle 13:06 di Alice Montrasio (Discussione | contributi)
- Bilancio consuntivo di Wikimedia Italia anno 2022
La versione ETS del bilancio d'esercizio 2022 è stata approvata dall'Assemblea dei soci del 15 aprile 2023.
Al fine di facilitare confronti e la transizione ai nuovi formati è disponibile anche il Bilancio consuntivo 2022 secondo il formato usato dall'associazione negli esercizi precedenti.
Stato Patrimoniale
| 31/12/2022 | 31/12/2021 | ||
| A) Quote associative o apporti ancora dovuti | - | - | |
| B) Immobilizzazioni | |||
| I - Immobilizzazioni immateriali | |||
| 3) diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno | 33.910 € | 10.338 € | |
| Costo | 33.910 € | 10.338 € | |
| 10-23-000050 SOFTWARE | 33.910,39 € | 10.337,51 € | |
| Totale immobilizzazioni immateriali | 33.910 € | 10.338 € | |
| II - Immobilizzazioni materiali | - | - | |
| 4) altri beni | 8.045 € | 723 € | |
| Costo | 9.530 € | 1.033 € | |
| 10-40-000150 HARDWARE E MACCHINE UFFICIO ELETTRONICHE | 9.530,34 € | 1.032,90 € | |
| Ammortamenti (Fondo ammortamento) | 1.485 € | 310 € | |
| 10-40-001350 FONDO AMM. HARDWARE E MACCHINE UFFICIO ELETTRONICHE | 1.484,93 € | 309,87 € | |
| Totale immobilizzazioni materiali | 8.045 € | 723 € | |
| Totale immobilizzazioni | 41.955 € | 11.061 € | |
| C) Attivo circolante | |||
| II - Crediti | |||
| 1) verso utenti e clienti | |||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 1.562 € | 11.517 € | |
| 20-10 FORNITORI ITALIA | 1.562,00 € | 508,34 € | |
| Totale crediti verso utenti e clienti | 1.562 € | 11.517 € | |
| 9) crediti tributari | |||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 722 € | 1.903 € | |
| 48-55-000400 ERARIO C/ IVA | 721,85 € | - | |
| Totale crediti tributari | 722 € | 1.903 € | |
| 12) verso altri | |||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 1.542 € | 1.336 € | |
| 18-90-000350 DEPOSITI CAUZIONALI | 1.250,00 € | 1.250,00 € | |
| 18-90-000900 NOTE DI ACCREDITO DA RICEVERE | 147,62 € | - | |
| 48-70-000100 INAIL | 143,99 € | 86,12 € | |
| Totale crediti verso altri | 1.542 € | 1.336 € | |
| Totale crediti | 3.826 € | 14.756 € | |
| 3) altri titoli | 2.526 € | 2.526 € | |
| 19-40-000050 ALTRE PARTECIPAZIONI NON IMMOBILIZZATE | 2.525,82 € | 2.525,82 € | |
| Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni | 2.526 € | 2.526 € | |
| IV - Disponibilità liquide | |||
| 1) depositi bancari e postali | 1.615.527 € | 1.772.218 € | |
| 22-05-000100 BANCA PROSSIMA 145960 | 1.403.543,15 € | 1.621.683,63 € | |
| 22-05-000101 BANCOPOSTA WMI | 22.061,86 € | 21.135,02 € | |
| 22-05-000521 PAYPAL WMI | 9,31 € | 60.826,51 € | |
| 22-05-000522 PAYPAL NO PROFIT | 12.543,38 € | 4.834,27 € | |
| 22-05-000527 BANCA PROSSIMA 146060 | 177.369,66 € | 63.739,00 € | |
| 3) danaro e valori in cassa | 5.408 € | -960 € | |
| 22-20-000050 CASSA CONTANTE | 172,11 € | 160,51 € | |
| 22-20-000200 CARTA PREPAGATA LISSONI FRANCESCA | 370,53 € | 221,26 € | |
| 22-20-000201 CARTA PREPAGATA AROSIO MARTA | 411,49 € | 808,55 € | |
| 22-20-000203 CARTA DI CREDITO INTESA SANPAOLO | -1.347,68 € | -2.318,54 € | |
| 22-20-000204 CARTA PREPAGATA USSANI FRANCESCA | 106,96 € | 167,96 € | |
| 22-20-000205 CARTA PREPAGATA PIGAZZINI MARTA | 5.694,25 € | - | |
| Totale disponibilità liquide | 1.620.935 € | 1.771.258 € | |
| Totale attivo circolante (C) | 1.627.287 € | 1.788.540 € | |
| D) Ratei e risconti | 52.231 € | - | |
| 25-20-000350 RISCONTI ATTIVI | 52.230,56 € | - | |
| Totale attivo | 1.721.473 € | 1.799.601 € | |
| 31/12/2022 | 31/12/2021 | ||
| A) Patrimonio netto | |||
| I - Fondo di dotazione dell'ente | 100.000 € | 100.000 € | |
| 32-20-000400 FONDO DI GESTIONE | 70.000,00 € | 70.000,00 € | |
| 32-20-000450 FONDO DI GARANZIA | 30.000,00 € | 30.000,00 € | |
| II - Patrimonio vincolato: | |||
| 1) Riserve statutarie | - | - | |
| 2) Riserve vincolate per decisione degli organi istituzionali | - | 275.500 € | |
| 3) Riserve vincolate destinate da terzi | - | - | |
| Totale patrimonio vincolato | - | 275.500 € | |
| III - Patrimonio libero: | |||
| 1) Riserve di utili o avanzi di gestione | 1.576.110 € | 1.381.939 € | |
| 32-30-000050 UTILI ESERCIZI PRECEDENTI | 1.576.109,61 € | 1.381.939,10 € | |
| 2) Altre riserve | - 1 € | - 1 € | |
| b) Arrotondamento all'euro | - 1 € | - 1 € | |
| Totale patrimonio libero | 1.576.109 € | 1.381.938 € | |
| Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi | - | - | |
| IV - Avanzo/disavanzo d'esercizio | -144.729 € | -81.329 € | |
| Totale patrimonio netto | 1.531.380 € | 1.676.109 € | |
| B) Fondi per rischi e oneri | |||
| Totale fondi per rischi ed oneri | - | - | |
| C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato | 42.607 € | 33.011 € | |
| 35-35-000900 FONDO ACCANTONAMENTO TFR | 42.606,60 € | 33.010,61 € | |
| D) Debiti | |||
| 7) debiti verso fornitori | |||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 20.053 € | 27.003 € | |
| 20-10 FORNITORI ITALIA | 7.336,53 € | 6.947,06 € | |
| 20-16 FORNITORI ALTRI | 500,00 € | - | |
| 46-10-000250 FATTURE DA RICEVERE | 9.716,15 € | 13.465,70 € | |
| 46-10-000300 COLLABORAZIONI DA RICEVERE | 2.500,00 € | 5.450,00 € | |
| Totale debiti verso fornitori | 20.053 € | 27.003 € | |
| 9) debiti tributari | |||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 5.550 € | 15.247 € | |
| 48-55-000050 ERARIO C/ RITENUTE DIPENDENTI | 4.696,90 € | 9.481,70 € | |
| 48-55-000100 ERARIO C/RITENUTE LAVORO AUTONOMO | 500,00 € | 2.319,10 € | |
| 48-55-000800 DEBITI TRIBUTARI | 84,00 € | 1.383,00 € | |
| 48-55-000820 DEBITI VERSO ERARIO PER IMPOSTA SOSTITUTIVA SU TFR | 269,46 € | 138,20 € | |
| Totale debiti tributari | 5.550 € | 15.247 € | |
| 10) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale | |||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 7.669 € | 9.855 € | |
| 48-70-000050 INPS | 6.664,00 € | 9.855,00 € | |
| 48-70-000250 ALTRI ENTI PREVIDENZIALI E ASSISTENZIALI | 1.004,68 € | - | |
| Totale debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale | 7.669 € | 9.855 € | |
| 12) altri debiti | |||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 35.779 € | 38.376 € | |
| 48-75-000200 DIPENDENTI C/ONERI DIFFERITI | 22.947,71 € | 20.920,90 € | |
| 48-75-000250 DEBITI V/DIPENDENTI C/RETRIBUZIONI | 12.831,00 € | 17.454,67 € | |
| Totale altri debiti | 35.779 € | 38.376 € | |
| Totale debiti | 69.051 € | 90.481 € | |
| E) Ratei e risconti | 78.435 € | - | |
| 50-20-000200 RISCONTI PASSIVI | 78.435,39 € | - | |
| Totale passivo | 1.721.473 € | 1.799.601 € | |
Rendiconto gestionale
| 31/12/2022 | 31/12/2021 | ||
| A) Costi e oneri da attività di interesse generale | |||
| 1) Materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci | 51.188 € | 16.253 € | |
| 60-05-000150 ACQUISTI MATERIALE DI CONSUMO | 3.096,80 € | 3.641,82 € | |
| 60-05-000350 SPESE PER MATERIALI PROMOZIONALI/PUBBLICITARI | 48.091,00 € | 12.309,45 € | |
| 2) Servizi | 494.341 € | 480.613 € | |
| 60-15-000130 SPESE PER SERVIZI PROMOZIONALI/PUBBLICITARI | 74.582,78 € | 78.845,79 € | |
| 60-15-001550 CONSULENZE COMMERCIALI | 11.529,00 € | 26.901,00 € | |
| 60-15-001650 SPESE PER ORGANIZZAZIONE EVENTI E PROGETTI | 92.772,71 € | 23.759,95 € | |
| 60-15-001960 SPESE PER ASSICURAZIONE | 2.726,01 € | 3.515,01 € | |
| 60-15-002050 SPESE PER SERVIZI POSTALI E PER TRASPORTI | 663,16 € | 295,06 € | |
| 60-15-002950 COMPENSI PER PRESTAZIONI PROFESSIONALI | 93.780,84 € | 49.346,84 € | |
| 60-15-003000 CONSULENZE AMMINISTRATIVE E LEGALI | 37.031,10 € | 53.068,94 € | |
| 60-15-004700 SERVIZI BANCARI E DI PAGAMENTO | 2.289,53 € | 2.547,65 € | |
| 60-15-004750 SERVIZI DIVERSI | 1.880,21 € | 3.110,00 € | |
| 60-15-007580 COMPENSI A LAVORATORI OCCASIONALI | 16.850,00 € | 35.860,00 € | |
| 60-15-008250 SPESE PER AGGIORNAMENTO PROFESSIONALE | 3.488,08 € | 10.669,09 € | |
| 60-15-009560 SPESE PER SERVIZI WEB | 35.043,48 € | 27.747,02 € | |
| 60-15-010104 SPESE PER VIAGGI STAFF E VOLONTARI | 44.162,75 € | 15.725,21 € | |
| 60-15-010105 CONTRIBUTO BANDO WIKI - IMPARARE | 13.547,16 € | 34.750,00 € | |
| 60-15-010106 CONTRIBUTO BANDO WIKI - TEATRO LIBERO | 750,00 € | 15.000,00 € | |
| 60-15-010107 CONTRIBUTO BANDO WIKI - MAB | 56.979,22 € | 3.120,00 € | |
| 60-15-010132 PROGETTO EMPOWERING ITALIAN GLAMS | 6.264,75 € | - | |
| 3) Godimento di beni di terzi | 14.661 € | 15.488 € | |
| 60-20-000270 AFFITTI PASSIVI | 14.660,94 € | 15.487,76 € | |
| 4) Personale | 315.041 € | 274.469 € | |
| 63-10-000500 SALARI E STIPENDI | 226.732,76 € | - | |
| 63-20-000200 ONERI SOCIALI DIPENDENTI | 53.624,67 € | 52.201,07 € | |
| 63-20-000400 CONTRIBUTI INAIL | 731,36 € | 530,88 € | |
| 63-30-000400 ACCANTONAMENTO T.F.R. | 17.928,56 € | 15.155,35 € | |
| 63-40-000600 ALTRI COSTI DEL PERSONALE | 821,00 € | - | |
| 63-40-000610 SALARI E STIPENDI FRANCIA | 15.202,92 € | - | |
| 5) Ammortamenti | 7.988 € | 3.652 € | |
| 70-10-000050 AMMORTAMENTO SOFTWARE | 6.813,05 € | 3.445,85 € | |
| 70-15-000500 AMMORTAMENTO HARDWARE E MACCHINE UFF.ELETTRON. | 1.175,06 € | 206,58 € | |
| 7) Oneri diversi di gestione | 29.426 € | 21.947 € | |
| a) Oneri diversi di gestione | 29.426 € | 21.947 € | |
| 78-20-000170 PERDITE SU CREDITI DI LIEVE ENTITÀ | 1.582,66 € | - | |
| 78-20-000950 SPESE VIDIMAZIONE LIBRI | 100,00 € | 407,60 € | |
| 78-20-001400 SOPRAVVENIENZE PASSIVE ORDINARIE | 17,92 € | 277,90 € | |
| 78-20-001600 BOLLI E VALORI BOLLATI | 88,00 € | 22,00 € | |
| 78-20-006300 TASSA CAMERALE ANNUALE | 120,00 € | 18,00 € | |
| 78-20-006560 CONTRIBUTI MOVIMENTO WIKI E ENTI PER LA CONOSCENZA | 27.000,00 € | 16.176,69 € | |
| 78-20-007870 SANZIONI TRIBUTARIE DA RAVVED. OPEROSO INDEDUCIBIL | 515,90 € | 20,24 € | |
| 80-35-000050 ARROTONDAMENTI PASSIVI | 0,05 € | 0,42 € | |
| 80-35-004230 INTERESSI PASSIVI DEDUCIBILI SU IMPOSTE | 1,42 € | 0,03 € | |
| Totale costi e oneri da attività di interesse generale | 912.645 € | 812.422 € | |
| B) Costi e oneri da attività diverse | |||
| Totale costi e oneri da attività diverse | - | - | |
| C) Costi e oneri da attività di raccolta fondi | |||
| Totale costi e oneri da attività di raccolta fondi | - | - | |
| D) Costi e oneri da attività finanziarie e patrimoniali | |||
| 6) Altri oneri | 4 € | - | |
| 80-35-000470 INTERESSI PASSIVI E COMPETENZE' | 3,87 € | - | |
| Totale costi e oneri da attività finanziarie e patrimoniali | 4 € | - | |
| E) Costi e oneri di supporto generale | |||
| Totale costi e oneri di supporto generale | - | - | |
| Totale oneri e costi | 912.649 € | 812.422 € | |
| 31/12/2022 | 31/12/2021 | |||
| A) Ricavi, rendite e proventi da attività di interesse generale | ||||
| 1) Proventi da quote associative e apporti dei fondatori | 16.733 € | 8.831 € | ||
| 55-85-000048 PROVENTI DA QUOTE ASSOCIATIVE PAYPAL | 4.134,00 € | 5.956,00 € | ||
| 55-85-000049 PROVENTI DA QUOTE ASSOCIATIVE | 2.795,00 € | 2.875,00 € | ||
| 55-85-000155 CONTRIBUTO PROGETTO EMPOWERING ITALIAN GLAMS | 9.804,42 € | - | ||
| 4) Erogazioni liberali | 32.581 € | 47.958 € | ||
| 55-85-000050 PROVENTI DA DONAZIONI | 26.851,21 € | 32.133,07 € | ||
| 55-85-000051 PROVENTI DA DONAZIONI PAYPAL | 5.729,54 € | 15.825,01 € | ||
| 5) Proventi del 5 per mille | 637.221 € | 630.861 € | ||
| 55-85-000100 CINQUE PER MILLE | 637.221,26 € | 630.860,71 € | ||
| 7) Ricavi per prestazioni e cessioni a terzi | 29.346 € | 41.309 € | ||
| 55-10-001120 RICAVI DA PRESTAZIONI DI SERVIZI | 29.345,94 € | 41.308,88 € | ||
| 10) Altri ricavi, rendite e proventi | 64.571 € | 5.308 € | ||
| a) Altri ricavi, rendite e proventi | 64.570 € | 5.307 € | ||
| 55-60-000985 RICAVI DA IVA FORFETARIA PER REGIMI SPECIALI | 4.156,92 € | 4.810,51 € | ||
| 55-85-000154 DUE PER MILLE | 60.404,50 € | - | ||
| 80-30-009010 ARROTONDAMENTI ATTIVI | 8,56 € | 1,67 € | ||
| b) Arrotondamento all'euro | 1 € | 1 € | ||
| Totale ricavi, rendite e proventi da attività di interesse generale | 780.452 € | 743.541 € | ||
| Avanzo/disavanzo attività di interesse generale (+/-) | -132.193 € | -68.881 € | ||
| B) Ricavi, rendite e proventi da attività diverse | ||||
| Totale ricavi, rendite e proventi da attività diverse | - | - | ||
| Avanzo/disavanzo attività diverse (+/-) | - | - | ||
| C) Ricavi, rendite e proventi da attività di raccolta fondi | ||||
| Totale ricavi, rendite e proventi da attività di raccolta fondi | - | - | ||
| Avanzo/disavanzo attività diverse (+/-) | - | - | ||
| D) Ricavi, rendite e proventi da attività finanziarie e patrimoniali | ||||
| Totale ricavi, rendite e proventi da attività finanziarie e patrimoniali | - | - | ||
| Avanzo/disavanzo attività finanziarie e patrimoniali (+/-) | -4 € | - | ||
| E) Proventi di supporto generale | ||||
| Totale proventi di supporto generale | - | - | ||
| Avanzo/disavanzo oneri/proventi di supporto generale | - | - | ||
| Totale proventi e ricavi | 780.452 € | 743.541 € | ||
| Avanzo/disavanzo d’esercizio prima delle imposte (+/-) | -132.197 € | -68.881 € | ||
| Imposte | 12.532 € | 12.448 € | ||
| 86-20-000100 IRES DELL'ESERCIZIO INDEDUCIBILE | 211,00 € | 297,00 € | ||
| 86-20-000200 IRAP DELL'ESERCIZIO INDEDUCIBILE | 12.321,00 € | 12.151,00 € | ||
| Avanzo/disavanzo d’esercizio (+/-) | -144.729 € | -81.329 € | ||
Relazione di missione
Relazione dell'organo di controllo
Relazione di revisione volontaria del bilancio
