Bilancio consuntivo 2022
Versione del 3 apr 2023 alle 09:49 di Dario Crespi (Discussione | contributi)
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- Bilancio consuntivo di Wikimedia Italia anno 2022
La versione ETS del bilancio d'esercizio 2022 dovrà essere approvata nel corso dell'Assemblea dei soci del 15 aprile 2023.
Al fine di facilitare confronti e la transizione ai nuovi formati è disponibile anche il Bilancio consuntivo 2022 secondo il formato usato dall'associazione negli esercizi precedenti.
Stato Patrimoniale
| 31/12/2022 | 31/12/2021 | ||
| A) Quote associative o apporti ancora dovuti | - | - | |
| B) Immobilizzazioni | |||
| I - Immobilizzazioni immateriali | |||
| 3) diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno | 33.910 € | 10.338 € | |
| Costo | 33.910 € | 10.338 € | |
| 10-23-000050 SOFTWARE | 33.910,39 € | 10.337,51 € | |
| Totale immobilizzazioni immateriali | 33.910 € | 10.338 € | |
| II - Immobilizzazioni materiali | - | - | |
| 4) altri beni | 8.045 € | 723 € | |
| Costo | 9.530 € | 1.033 € | |
| 10-40-000150 HARDWARE E MACCHINE UFFICIO ELETTRONICHE | 9.530,34 € | 1.032,90 € | |
| Ammortamenti (Fondo ammortamento) | 1.485 € | 310 € | |
| 10-40-001350 FONDO AMM. HARDWARE E MACCHINE UFFICIO ELETTRONICHE | 1.484,93 € | 309,87 € | |
| Totale immobilizzazioni materiali | 8.045 € | 723 € | |
| Totale immobilizzazioni | 41.955 € | 11.061 € | |
| C) Attivo circolante | |||
| II - Crediti | |||
| 1) verso utenti e clienti | |||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 1.562 € | 11.517 € | |
| 20-10 FORNITORI ITALIA | 1.562,00 € | 508,34 € | |
| Totale crediti verso utenti e clienti | 1.562 € | 11.517 € | |
| 9) crediti tributari | |||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 722 € | 1.903 € | |
| 48-55-000400 ERARIO C/ IVA | 721,85 € | - | |
| Totale crediti tributari | 722 € | 1.903 € | |
| 12) verso altri | |||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 1.542 € | 1.336 € | |
| 18-90-000350 DEPOSITI CAUZIONALI | 1.250,00 € | 1.250,00 € | |
| 18-90-000900 NOTE DI ACCREDITO DA RICEVERE | 147,62 € | - | |
| 48-70-000100 INAIL | 143,99 € | 86,12 € | |
| Totale crediti verso altri | 1.542 € | 1.336 € | |
| Totale crediti | 3.826 € | 14.756 € | |
| 3) altri titoli | 2.526 € | 2.526 € | |
| 19-40-000050 ALTRE PARTECIPAZIONI NON IMMOBILIZZATE | 2.525,82 € | 2.525,82 € | |
| Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni | 2.526 € | 2.526 € | |
| IV - Disponibilità liquide | |||
| 1) depositi bancari e postali | 1.615.527 € | 1.772.218 € | |
| 22-05-000100 BANCA PROSSIMA 145960 | 1.403.543,15 € | 1.621.683,63 € | |
| 22-05-000101 BANCOPOSTA WMI | 22.061,86 € | 21.135,02 € | |
| 22-05-000521 PAYPAL WMI | 9,31 € | 60.826,51 € | |
| 22-05-000522 PAYPAL NO PROFIT | 12.543,38 € | 4.834,27 € | |
| 22-05-000527 BANCA PROSSIMA 146060 | 177.369,66 € | 63.739,00 € | |
| 3) danaro e valori in cassa | 5.408 € | -960 € | |
| 22-20-000050 CASSA CONTANTE | 172,11 € | 160,51 € | |
| 22-20-000200 CARTA PREPAGATA LISSONI FRANCESCA | 370,53 € | 221,26 € | |
| 22-20-000201 CARTA PREPAGATA AROSIO MARTA | 411,49 € | 808,55 € | |
| 22-20-000203 CARTA DI CREDITO INTESA SANPAOLO | -1.347,68 € | -2.318,54 € | |
| 22-20-000204 CARTA PREPAGATA USSANI FRANCESCA | 106,96 € | 167,96 € | |
| 22-20-000205 CARTA PREPAGATA PIGAZZINI MARTA | 5.694,25 € | - | |
| Totale disponibilità liquide | 1.620.935 € | 1.771.258 € | |
| Totale attivo circolante (C) | 1.627.287 € | 1.788.540 € | |
| D) Ratei e risconti | 52.231 € | - | |
| 25-20-000350 RISCONTI ATTIVI | 52.230,56 € | - | |
| Totale attivo | 1.721.473 € | 1.799.601 € | |
| 31/12/2022 | 31/12/2021 | ||
| A) Patrimonio netto | |||
| I - Fondo di dotazione dell'ente | 100.000 € | 100.000 € | |
| 32-20-000400 FONDO DI GESTIONE | 70.000,00 € | 70.000,00 € | |
| 32-20-000450 FONDO DI GARANZIA | 30.000,00 € | 30.000,00 € | |
| III - Patrimonio libero: | |||
| 1) Riserve di utili o avanzi di gestione | 1.576.110 € | 1.381.939 € | |
| 32-30-000050 UTILI ESERCIZI PRECEDENTI | 1.576.109,61 € | 1.381.939,10 € | |
| 2) Altre riserve | - 1 € | - 1 € | |
| b) Arrotondamento all'euro | - 1 € | - 1 € | |
| Totale patrimonio libero | 1.576.109 € | 1.381.938 € | |
| Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi | - | - | |
| IV - Avanzo/disavanzo d'esercizio | -144.729 € | -81.329 € | |
| Totale patrimonio netto | 1.531.380 € | 1.676.109 € | |
| B) Fondi per rischi e oneri | |||
| Totale fondi per rischi ed oneri | - | - | |
| C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato | 42.607 € | 33.011 € | |
| 35-35-000900 FONDO ACCANTONAMENTO TFR | 42.606,60 € | 33.010,61 € | |
| D) Debiti | |||
| 7) debiti verso fornitori | |||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 20.053 € | 27.003 € | |
| 20-10 FORNITORI ITALIA | 7.336,53 € | 6.947,06 € | |
| 20-16 FORNITORI ALTRI | 500,00 € | - | |
| 46-10-000250 FATTURE DA RICEVERE | 9.716,15 € | 13.465,70 € | |
| 46-10-000300 COLLABORAZIONI DA RICEVERE | 2.500,00 € | 5.450,00 € | |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | - | - | |
| Totale debiti verso fornitori | 20.053 € | 27.003 € | |
| 9) debiti tributari | |||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 5.550 € | 15.247 € | |
| 48-55-000050 ERARIO C/ RITENUTE DIPENDENTI | 4.696,90 € | 9.481,70 € | |
| 48-55-000100 ERARIO C/RITENUTE LAVORO AUTONOMO | 500,00 € | 2.319,10 € | |
| 48-55-000800 DEBITI TRIBUTARI | 84,00 € | 1.383,00 € | |
| 48-55-000820 DEBITI VERSO ERARIO PER IMPOSTA SOSTITUTIVA SU TFR | 269,46 € | 138,20 € | |
| Totale debiti tributari | 5.550 € | 15.247 € | |
| 10) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale | |||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 7.669 € | 9.855 € | |
| 48-70-000050 INPS | 6.664,00 € | 9.855,00 € | |
| 48-70-000250 ALTRI ENTI PREVIDENZIALI E ASSISTENZIALI | 1.004,68 € | - | |
| Totale debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale | 7.669 € | 9.855 € | |
| 12) altri debiti | |||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 35.779 € | 38.376 € | |
| 48-75-000200 DIPENDENTI C/ONERI DIFFERITI | 22.947,71 € | 20.920,90 € | |
| 48-75-000250 DEBITI V/DIPENDENTI C/RETRIBUZIONI | 12.831,00 € | 17.454,67 € | |
| Totale altri debiti | 35.779 € | 38.376 € | |
| Totale debiti | 69.051 € | 90.481 € | |
| E) Ratei e risconti | 78.435 € | - | |
| 50-20-000200 RISCONTI PASSIVI | 78.435,39 € | - | |
| Totale passivo | 1.721.473 € | 1.799.601 € | |
Rendiconto gestionale
| 31/12/2022 | 31/12/2021 | ||
| A) Costi e oneri da attività di interesse generale | |||
| 1) Materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci | 51.188 | 16.253 € | |
| 60-05-000150 ACQUISTI MATERIALE DI CONSUMO | 3.096,80 € | 3.641,82 € | |
| 60-05-000350 SPESE PER MATERIALI PROMOZIONALI/PUBBLICITARI | 48.091,00 € | 12.309,45 € | |
| 2) Servizi | 494.341 € | 480.613 € | |
| 60-15-000130 SPESE PER SERVIZI PROMOZIONALI/PUBBLICITARI | 74.582,78 € | 78.845,79 € | |
| 60-15-001550 CONSULENZE COMMERCIALI | 11.529,00 € | 26.901,00 € | |
| 60-15-001650 SPESE PER ORGANIZZAZIONE EVENTI E PROGETTI | 92.772,71 € | 23.759,95 € | |
| 60-15-001960 SPESE PER ASSICURAZIONE | 2.726,01 € | 3.515,01 € | |
| 60-15-002050 SPESE PER SERVIZI POSTALI E PER TRASPORTI | 663,16 € | 295,06 € | |
| 60-15-002950 COMPENSI PER PRESTAZIONI PROFESSIONALI | 93.780,84 € | 49.346,84 € | |
| 60-15-003000 CONSULENZE AMMINISTRATIVE E LEGALI | 37.031,10 € | 53.068,94 € | |
| 60-15-004700 SERVIZI BANCARI E DI PAGAMENTO | 2.289,53 € | 2.547,65 € | |
| 60-15-004750 SERVIZI DIVERSI | 1.880,21 € | 3.110,00 € | |
| 60-15-007580 COMPENSI A LAVORATORI OCCASIONALI | 16.850,00 € | 35.860,00 € | |
| 60-15-008250 SPESE PER AGGIORNAMENTO PROFESSIONALE | 3.488,08 € | 10.669,09 € | |
| 60-15-009560 SPESE PER SERVIZI WEB | 35.043,48 € | 27.747,02 € | |
| 60-15-010104 SPESE PER VIAGGI STAFF E VOLONTARI | 44.162,75 € | 15.725,21 € | |
| 60-15-010105 CONTRIBUTO BANDO WIKI - IMPARARE | 13.547,16 € | 34.750,00 € | |
| 60-15-010106 CONTRIBUTO BANDO WIKI - TEATRO LIBERO | 750,00 € | 15.000,00 € | |
| 60-15-010107 CONTRIBUTO BANDO WIKI - MAB | 56.979,22 € | 3.120,00 € | |
| 60-15-010132 PROGETTO EMPOWERING ITALIAN GLAMS | 6.264,75 € | - | |
| 3) Godimento di beni di terzi | 14.661 € | 15.488 € | |
| 60-20-000270 AFFITTI PASSIVI | 14.660,94 € | 15.487,76 € | |
| 4) Personale | 315.041 € | 274.469 € | |
| 63-10-000500 SALARI E STIPENDI | 226.732,76 € | - | |
| 63-20-000200 ONERI SOCIALI DIPENDENTI | 53.624,67 € | 52.201,07 € | |
| 63-20-000400 CONTRIBUTI INAIL | 731,36 € | 530,88 € | |
| 63-30-000400 ACCANTONAMENTO T.F.R. | 17.928,56 € | 15.155,35 € | |
| 63-40-000600 ALTRI COSTI DEL PERSONALE | 821,00 € | - | |
| 63-40-000610 SALARI E STIPENDI FRANCIA | 15.202,92 € | - | |
| 5) Ammortamenti | 7.988 € | 3.652 € | |
| 70-10-000050 AMMORTAMENTO SOFTWARE | 6.813,05 € | 3.445,85 € | |
| 70-15-000500 AMMORTAMENTO HARDWARE E MACCHINE UFF.ELETTRON. | 1.175,06 € | 206,58 € | |
| 7) Oneri diversi di gestione | 29.426 € | 21.947 € | |
| a) Oneri diversi di gestione | 29.426 € | 21.947 € | |
| 78-20-000170 PERDITE SU CREDITI DI LIEVE ENTITÀ | 1.582,66 € | - | |
| 78-20-000950 SPESE VIDIMAZIONE LIBRI | 100,00 € | 407,60 € | |
| 78-20-001400 SOPRAVVENIENZE PASSIVE ORDINARIE | 17,92 € | 277,90 € | |
| 78-20-001600 BOLLI E VALORI BOLLATI | 88,00 € | 22,00 € | |
| 78-20-006300 TASSA CAMERALE ANNUALE | 120,00 € | 18,00 € | |
| 78-20-006560 CONTRIBUTI MOVIMENTO WIKI E ENTI PER LA CONOSCENZA | 27.000,00 € | 16.176,69 € | |
| 78-20-007870 SANZIONI TRIBUTARIE DA RAVVED. OPEROSO INDEDUCIBIL | 515,90 € | 20,24 € | |
| 80-35-000050 ARROTONDAMENTI PASSIVI | 0,05 € | 0,42 € | |
| 80-35-004230 INTERESSI PASSIVI DEDUCIBILI SU IMPOSTE | 1,42 € | 0,03 € | |
| Totale costi e oneri da attività di interesse generale | 912.645 € | 812.422 € | |
| B) Costi e oneri da attività diverse | |||
| Totale costi e oneri da attività diverse | - | - | |
| C) Costi e oneri da attività di raccolta fondi | |||
| Totale costi e oneri da attività di raccolta fondi | - | - | |
| D) Costi e oneri da attività finanziarie e patrimoniali | |||
| 6) Altri oneri | 4 € | - | |
| 80-35-000470 INTERESSI PASSIVI E COMPETENZE' | 3,87 € | - | |
| Totale costi e oneri da attività finanziarie e patrimoniali | 4 € | - | |
| E) Costi e oneri di supporto generale | |||
| Totale costi e oneri di supporto generale | - | - | |
| Totale oneri e costi | 912.649 € | 812.422 € | |
| 31/12/2022 | 31/12/2021 | |||
| A) Ricavi, rendite e proventi da attività di interesse generale | ||||
| 1) Proventi da quote associative e apporti dei fondatori | 16.733 € | 8.831 € | ||
| 55-85-000048 PROVENTI DA QUOTE ASSOCIATIVE PAYPAL | 4.134,00 € | 5.956,00 € | ||
| 55-85-000049 PROVENTI DA QUOTE ASSOCIATIVE | 2.795,00 € | 2.875,00 € | ||
| 55-85-000155 CONTRIBUTO PROGETTO EMPOWERING ITALIAN GLAMS | 9.804,42 € | - | ||
| 4) Erogazioni liberali | 32.581 € | 47.958 € | ||
| 55-85-000050 PROVENTI DA DONAZIONI | 26.851,21 € | 32.133,07 € | ||
| 55-85-000051 PROVENTI DA DONAZIONI PAYPAL | 5.729,54 € | 15.825,01 € | ||
| 5) Proventi del 5 per mille | 637.221 € | 630.861 € | ||
| 55-85-000100 CINQUE PER MILLE | 637.221,26 € | 630.860,71 € | ||
| 7) Ricavi per prestazioni e cessioni a terzi | 29.346 € | 41.309 € | ||
| 55-10-001120 RICAVI DA PRESTAZIONI DI SERVIZI | 29.345,94 € | 41.308,88 € | ||
| 10) Altri ricavi, rendite e proventi | 64.571 € | 5.308 € | ||
| a) Altri ricavi, rendite e proventi | 64.570 € | 5.307 € | ||
| 55-60-000985 RICAVI DA IVA FORFETARIA PER REGIMI SPECIALI | 4.156,92 € | 4.810,51 € | ||
| 55-85-000154 DUE PER MILLE | 60.404,50 € | - | ||
| 80-30-009010 ARROTONDAMENTI ATTIVI | 8,56 € | 1,67 € | ||
| b) Arrotondamento all'euro | 1 € | 1 € | ||
| Totale ricavi, rendite e proventi da attività di interesse generale | 780.452 € | 743.541 € | ||
| Avanzo/disavanzo attività di interesse generale (+/-) | -132.193 € | -68.881 € | ||
| B) Ricavi, rendite e proventi da attività diverse | ||||
| Totale ricavi, rendite e proventi da attività diverse | - | - | ||
| Avanzo/disavanzo attività diverse (+/-) | - | - | ||
| C) Ricavi, rendite e proventi da attività di raccolta fondi | ||||
| Totale ricavi, rendite e proventi da attività di raccolta fondi | - | - | ||
| Avanzo/disavanzo attività diverse (+/-) | - | - | ||
| D) Ricavi, rendite e proventi da attività finanziarie e patrimoniali | ||||
| Totale ricavi, rendite e proventi da attività finanziarie e patrimoniali | - | - | ||
| Avanzo/disavanzo attività finanziarie e patrimoniali (+/-) | -4 € | - | ||
| E) Proventi di supporto generale | ||||
| Totale proventi di supporto generale | - | - | ||
| Avanzo/disavanzo oneri/proventi di supporto generale | - | - | ||
| Totale proventi e ricavi | 780.452 € | 743.541 € | ||
| Avanzo/disavanzo d’esercizio prima delle imposte (+/-) | -132.197 € | -68.881 € | ||
| Imposte | 12.532 € | 12.448 € | ||
| 86-20-000100 IRES DELL'ESERCIZIO INDEDUCIBILE | 211,00 € | 297,00 € | ||
| 86-20-000200 IRAP DELL'ESERCIZIO INDEDUCIBILE | 12.321,00 € | 12.151,00 € | ||
| Avanzo/disavanzo d’esercizio (+/-) | -144.729 € | -81.329 € | ||
Relazione di missione
Relazione dell'organo di controllo
