Da Wikimedia Italia.
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| + | Questo bilancio sarà presentato all'[[Associazione:Assemblea WMI aprile 2019|assemblea del 6 aprile 2019]]. |
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| − | Questo bilancio, in corso di compilazione, sarà presentato all'[[Associazione:Assemblea WMI aprile 2019|assemblea del 6 aprile 2019]]. | |
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| | == Stato patrimoniale == | | == Stato patrimoniale == |
Versione delle 19:36, 4 apr 2019
Questo bilancio sarà presentato all'assemblea del 6 aprile 2019.
Stato patrimoniale
| Attività
|
|
|
|
| Immobilizzazioni finanziarie
|
|
|
€ 25,82
|
|
|
Partecipazioni in altre imprese
|
|
€ 25,82
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| Clienti
|
|
|
€ 29.999,12
|
|
|
Clienti Italia
|
|
€ 29.999,12
|
| Crediti vari
|
|
|
€ 70.474,21
|
|
|
Crediti verso erario entro 12 mesi
|
|
€ 332,15
|
|
|
|
Crediti verso erario bonus dl 66/2014
|
€ 332,15
|
|
|
Crediti verso altri (oltre 12 mesi)
|
|
€ 70.142,06
|
|
|
|
Crediti per prestito sociale
|
€ 70.142,06
|
| Disponibilità liquide
|
|
|
€ 602.829,92
|
|
|
Banche C/C
|
|
€ 602.214,03
|
|
|
|
Conti correnti Unicredit
|
€ 530.094,05
|
|
|
|
Conti correnti Banca Prossima
|
€ 52.392,54
|
|
|
|
Conto corrente Bancoposta
|
€ 12.148,15
|
|
|
|
Conto PayPal
|
€ 7.579,29
|
|
|
Denaro e valori in cassa
|
|
€ 615,89
|
|
|
|
Cassa contante
|
€ 597,04
|
|
|
|
Carte di debito prepagate e carte di credito
|
€ 18,85
|
| Totale
|
|
|
€ 703.329,07
|
| Passività
|
|
|
|
| Fornitori
|
|
|
€ 9.325,36
|
|
|
Fornitori Italia
|
|
€ 9.325,36
|
| Patrimonio netto
|
|
|
€ 400.005,07
|
|
|
Riserve
|
|
€ 80.000,00
|
|
|
|
Fondo di gestione
|
€ 50.000,00
|
|
|
|
Fondo di garanzia
|
€ 30.000,00
|
|
|
Utili e perdite esercizi precedenti
|
|
€ 320.005,07
|
|
|
|
Utili esercizi precedenti
|
€ 320.005,07
|
| Fondi per rischi e oneri e TFR
|
|
|
€ 17.064,63
|
|
|
Fondi indennità anzianità
|
|
€ 17.064,63
|
|
|
|
Fondo accantonamento TFR
|
€ 17.064,63
|
| Altri debiti verso fornitori
|
|
|
€ 26.985,85
|
|
|
Fatture da ricevere
|
|
€ 26.985,85
|
|
|
|
Fatture da ricevere
|
€ 26.985,85
|
| Debiti vari
|
|
|
€ 5.671,61
|
|
|
Debiti tributari
|
|
-€ 3.954,76
|
|
|
|
Erario c/ ritenute dipendenti
|
€ 2.652,70
|
|
|
|
Erario c/ ritenute collaboratori
|
€ 349,53
|
|
|
|
Erario c/ ritenute lavoro autonomo
|
€ 650,00
|
|
|
|
Erario c/ IVA
|
€ 572,37
|
|
|
|
IVA su vendite e compensi
|
-€ 4.705,36
|
|
|
|
Debiti tributari (IRAP)
|
-€ 3.474,00
|
|
|
Enti previdenziali e assistenziali entro 12 mesi
|
|
€ 891,95
|
|
|
|
INPS
|
€ 286,00
|
|
|
|
INAIL
|
€ 62,95
|
|
|
|
INPS co. co. co.
|
€ 543,00
|
|
|
Debiti verso dipendenti
|
|
€ 8.734,42
|
|
|
|
Debiti v/dipendenti c/retribuzioni
|
€ 8.734,42
|
| Totale
|
|
|
€ 459.052,52
|
| Totali
|
|
| Totale attività
|
€ 703.329,07
|
| Totale passività
|
€ 459.052,52
|
| Utile
|
€ 244.276,55
|
| Totale a pareggio
|
€ 703.329,07
|
Conto economico
| Proventi
|
|
|
|
| Valore della produzione e ricavi vari
|
|
|
€ 573.067,45
|
|
|
Ricavi delle vendite e delle prestazioni
|
|
€ 72.131,09
|
|
|
|
Ricavi per sponsorizzazioni
|
€ 3.864,23
|
|
|
|
Ricavi per corsi di formazione
|
€ 28.913,17
|
|
|
|
Ricavi per consulenze
|
€ 39.353,69
|
|
|
Altri ricavi e proventi
|
|
€ 3.848,43
|
|
|
|
Ricavi da IVA forfetaria per regimi speciali
|
€ 2.961,85
|
|
|
|
Ricavi vari
|
€ 886,58
|
|
|
Proventi da attività istituzionali
|
|
€ 497.087,93
|
|
|
|
Proventi da quote associative
|
€ 7.422,08
|
|
|
|
Proventi da donazioni
|
€ 39.040,64
|
|
|
|
Cinque per mille
|
€ 444.837,98
|
|
|
|
Grant e contribuzioni Wikimedia Foundation / OpenStreetMap Foundation
|
€ 5.787,23
|
| Proventi e oneri finanziari
|
|
|
€ 19,56
|
|
|
Proventi finanziari diversi dai precedenti
|
|
€ 151,93
|
|
|
|
Interessi attivi
|
€ 5,23
|
|
|
|
Interessi attivi prestito sociale
|
€ 142,06
|
|
|
|
Arrotondamenti attivi
|
€ 4,64
|
|
|
Interessi e altri oneri finanziari
|
|
-€ 132,37
|
|
|
|
Arrotondamenti passivi
|
-€ 29,83
|
|
|
|
Interessi passivi e competenze
|
-€ 102,54
|
| Totale proventi
|
|
|
€ 573.087,01
|
| Oneri
|
|
|
|
| Costi della produzione
|
|
|
€ 203.161,73
|
|
|
Materie prime, sussidiarie, di consumo e merci
|
|
€ 8.333,89
|
|
|
|
Acquisti materiali di consumo
|
€ 258,57
|
|
|
|
Spese per materiali promozionali/pubblicitari
|
€ 4.768,33
|
|
|
|
Acquisti prodotti finiti o merci
|
€ 2.554,72
|
|
|
|
Cancelleria
|
€ 752,27
|
|
|
Costi per servizi
|
|
€ 193.987,84
|
|
|
|
Spese per servizi promozionali/pubblicitari
|
€ 2.340,00
|
|
|
|
Consulenze tecniche
|
€ 7.000,00
|
|
|
|
Spese per organizzazione eventi
|
€ 4.072,31
|
|
|
|
Spese per assicurazione
|
€ 2.427,01
|
|
|
|
Spese per servizi postali e trasporti
|
€ 1.161,01
|
|
|
|
Compensi per prestazioni professionali
|
€ 44.467,75
|
|
|
|
Consulenze amministrative e legali
|
€ 30.254,74
|
|
|
|
Spese telefoniche
|
€ 1.755,90
|
|
|
|
Collaborazioni coordinate e continuative
|
€ 52.184,17
|
|
|
|
Oneri sociali co. co. co.
|
€ 9.163,12
|
|
|
|
Servizi bancari e di pagamento
|
€ 2.654,82
|
|
|
|
Compensi a lavoratori occasionali
|
€ 6.074,80
|
|
|
|
Spese per servizi software
|
€ 5.725,90
|
|
|
|
Spese per formazione
|
€ 1.000,00
|
|
|
|
Spese per servizi web
|
€ 1.763,26
|
|
|
|
Spese per viaggi staff
|
€ 9.761,91
|
|
|
|
Spese per viaggi soci/volontari
|
€ 12.181,14
|
|
|
Costi per godimento di beni di terzi
|
|
€ 840,00
|
|
|
|
Affitti passivi
|
€ 840,00
|
| Costi per il personale
|
|
|
€ 94.265,20
|
|
|
Salari e stipendi
|
|
€ 68.631,36
|
|
|
|
Salari e stipendi
|
€ 68.631,36
|
|
|
Oneri sociali personale dipendente
|
|
€ 19.703,07
|
|
|
|
Oneri sociali dipendenti
|
€ 19.280,43
|
|
|
|
Contributi INAIL
|
€ 422,64
|
|
|
Trattamento di fine rapporto
|
|
€ 5.930,77
|
|
|
|
Accantonamento T.F.R.
|
€ 5.930,77
|
| Accantonamenti e oneri diversi
|
|
|
€ 31.383,53
|
|
|
Oneri diversi di gestione
|
|
€ 31.383,53
|
|
|
|
Imposte e tasse deducibili
|
€ 3.477,18
|
|
|
|
IVA indetraibile per regimi speciali
|
€ 9.016,19
|
|
|
|
Sopravvenienze passive ordinarie
|
€ 2.574,80
|
|
|
|
Bolli e valori bollati
|
€ 6,00
|
|
|
|
Contributi movimento Wikimedia
|
€ 14.702,22
|
|
|
|
Spese generali
|
€ 1.502,15
|
|
|
|
Sanzioni tributarie da ravvedimento operoso
|
€ 104,99
|
| Totale oneri
|
|
|
€ 328.810,46
|
| Risultato
|
|
| Totale proventi
|
€ 573.087,01
|
| Totale oneri
|
€ 328.810,46
|
|
|
€ 244.276,55
|
Note
- Per le attività svolte nell'anno si veda la relazione sulle attività 2018.
- "Contributi movimento Wikimedia" in entrata comprende il finanziamento parziale di Wikimedia Foundation per l'itWikiCon 2018 (come "fiscal sponsor").
- "Contributi movimento Wikimedia" in uscita comprende il trasferimento a Wikimedia Germania per il contributo alle spese delle attività presso l'Unione europea, oltre alla restituzione dei fondi non spesi per finanziamenti passati di Wikimedia Foundation e il contributo per attività congiunte con altri capitoli.
- "Spese per assicurazione" è il rinnovo automatico di contratti precedenti al 2018.
- "Consulenze amministrative e legali", in linea col bilancio preventivo 2018, comprende le spese ordinarie per consulente del lavoro, tenuta contabile e consulenza legale. Il risultato più alto rispetto al preventivo è dovuto a consulenze legali per Wiki Loves Monuments e al fatto che la contabilità, nel 2017 tenuta da personale interno col supporto del commercialista, è stata tenuta nel 2018 da consulenti esterni; le relative spese erano quindi conteggiate nelle spese di personale nel preventivo e nelle consulenze a consuntivo.
- "Affitti passivi" comprende sale riunioni e spazi per ore o giornate. Non sono presenti oneri per l'ufficio presso BASE Milano, che per il 2018 è stato eccezionalmente a titolo gratuito.
- La componente principale della voce "Clienti" dello stato patrimoniale è una parte dell'accordo con ICBSA, che è stato saldato a marzo 2019.
- La voce "Fornitori" dello stato patrimoniale è composta da fatture ricevute nel 2018 ma, al 31 dicembre, non ancora saldate. Si tratta prevalentemente di fatture ricevute negli ultimi giorni dell'anno e pagate nel primo trimestre del 2019.
Appendici
Contributi pubblici principali
Come da legge 124/2017, comma 125, segue un elenco di contributi pubblici (sovvenzioni, contributi, incarichi retribuiti e comunque vantaggi economici di qualunque genere) ricevuti dall'associazione nel corso del 2018, peraltro già pubblicati nel corso dell'anno.
| Data |
Importo |
Ente pubblico |
Attività
|
| N/D |
N/D |
BASE Milano, Comune di Milano |
Spazi a uso ufficio assegnati all'interno di un bando a condizioni di vantaggio rispetto a quelle di mercato, non direttamente quantificabili.
|
| 27/02/18 |
819,67 € |
Biblioteca di Fermo |
|
| 28/02/18 |
8.606,56 € |
Biblioteca Europea di Informazione e Cultura |
Wikipediano in residenza presso BEIC
|
| 19/03/18 |
9.075,00 € |
Istituto Centrale per gli Archivi |
Wikipediano in residenza presso ICAR
|
| 05/04/18 |
780,00 € |
Comune di Faenza - settore cultura e istruzione |
Formazione su Wikipedia alla biblioteca
|
| 15/05/18 |
7.150,00 € |
Istituto comprensivo Dante Alighieri - Cornate d'Adda |
Formazione su Wikipedia
|
| 06/07/18 |
6.750,00 |
Ministero dei Beni e delle Attività Culturali e del Turismo - Istituto Centrale per i Beni Sonori ed Audiovisivi |
Wikipediano in residenza presso ICBSA
|
| 20/07/18 |
2.000,00 |
Politecnico di Milano - DCMC - Dipartimento di Chimica, materiali e Ingegneria Chimica |
Formazione su Wikipedia
|
| 25/07/18 |
1.248,50 |
Università degli Studi di Napoli Federico II - Biblioteca di Area Agraria |
Formazione su Wikipedia alla biblioteca
|
| 26/07/18 |
2.623,00 |
Istituto superiore A. Avogadro - Torino |
Formazione OpenStreetMap
|
| 24/09/18 |
1.100,00 |
Comune di Formigine - Risorse Economiche e Finanziarie |
Progetto didattico "Wikimedia va a scuola"
|
| 02/10/18 |
1.430,00 |
Liceo scientifico Enrico Medi - Battipaglia |
Formazione su Wikipedia
|
| 15/10/18 |
311,48 |
Università degli Studi di Padova -Dipartimento di ingegneria |
Seminario OpenStreetMap
|
| 08/11/18 |
4.095,86 |
Liceo classico Q. Orazio Flacco - Potenza |
Formazione su Wikipedia
|
|
45.990,07 |
Totale contributi da enti pubblici |
|
L'elenco per cassa, e sono indicate le date di effettiva ricezione del pagamento; alcuni contributi potrebbero essere di competenza del 2017, e non sono indicati contributi di competenza del 2018 ma non ancora incassati.
Compensi ai soci
L'associazione si avvale del lavoro di dipendenti, collaboratori e professionisti. È possibile che le persone che ricevono questi incarichi, tipicamente assegnati a seguito di una procedura di selezione aperta e sempre nel rispetto del regolamento sul conflitto d'interessi, siano soci. Nel 2018 questi sono stati in totale 32.310,22 €, divisi come segue.
| Compensi ai soci per prestazioni professionali |
13.990,00 €
|
| Compensi ai soci per prestazioni occasionali |
6.074,80 €
|
| Compensi ai soci per collaborazioni coordinate e continuative |
12.245,42 €
|
| Compensi totali ai soci |
32.310,22 €
|
Nessun dipendente dell'associazione è socio. Nessun componente del consiglio direttivo ha ricevuto compensi.