Bilancio consuntivo 2018

Da Wikimedia Italia.

Questo bilancio è stato discusso e approvato dall'assemblea del 6 aprile 2019.

Stato patrimoniale

Attività
Immobilizzazioni finanziarie € 25,82
Partecipazioni in altre imprese € 25,82
Clienti € 29.999,12
Clienti Italia € 29.999,12
Crediti vari € 70.474,21
Crediti verso erario entro 12 mesi € 332,15
Crediti verso erario bonus dl 66/2014 € 332,15
Crediti verso altri (oltre 12 mesi) € 70.142,06
Crediti per prestito sociale € 70.142,06
Disponibilità liquide € 602.829,92
Banche C/C € 602.214,03
Conti correnti Unicredit € 530.094,05
Conti correnti Banca Prossima € 52.392,54
Conto corrente Bancoposta € 12.148,15
Conto PayPal € 7.579,29
Denaro e valori in cassa € 615,89
Cassa contante € 597,04
Carte di debito prepagate e carte di credito € 18,85
Totale € 703.329,07
Passività
Fornitori € 9.325,36
Fornitori Italia € 9.325,36
Patrimonio netto € 400.005,07
Riserve € 80.000,00
Fondo di gestione € 50.000,00
Fondo di garanzia € 30.000,00
Utili e perdite esercizi precedenti € 320.005,07
Utili esercizi precedenti € 320.005,07
Fondi per rischi e oneri e TFR € 17.064,63
Fondi indennità anzianità € 17.064,63
Fondo accantonamento TFR € 17.064,63
Altri debiti verso fornitori € 26.985,85
Fatture da ricevere € 26.985,85
Fatture da ricevere € 26.985,85
Debiti vari € 5.671,61
Debiti tributari -€ 3.954,76
Erario c/ ritenute dipendenti € 2.652,70
Erario c/ ritenute collaboratori € 349,53
Erario c/ ritenute lavoro autonomo € 650,00
Erario c/ IVA € 572,37
IVA su vendite e compensi -€ 4.705,36
Debiti tributari (IRAP) -€ 3.474,00
Enti previdenziali e assistenziali entro 12 mesi € 891,95
INPS € 286,00
INAIL € 62,95
INPS co. co. co. € 543,00
Debiti verso dipendenti € 8.734,42
Debiti v/dipendenti c/retribuzioni € 8.734,42
Totale € 459.052,52
Totali
Totale attività € 703.329,07
Totale passività € 459.052,52
Utile € 244.276,55
Totale a pareggio € 703.329,07

Conto economico

Proventi
Valore della produzione e ricavi vari € 573.067,45
Ricavi delle vendite e delle prestazioni € 72.131,09
Ricavi per sponsorizzazioni € 3.864,23
Ricavi per corsi di formazione € 28.913,17
Ricavi per consulenze € 39.353,69
Altri ricavi e proventi € 3.848,43
Ricavi da IVA forfetaria per regimi speciali € 2.961,85
Ricavi vari € 886,58
Proventi da attività istituzionali € 497.087,93
Proventi da quote associative € 7.422,08
Proventi da donazioni € 39.040,64
Cinque per mille € 444.837,98
Contributi movimento Wikimedia € 5.787,23
Proventi e oneri finanziari € 19,56
Proventi finanziari diversi dai precedenti € 151,93
Interessi attivi € 5,23
Interessi attivi prestito sociale € 142,06
Arrotondamenti attivi € 4,64
Interessi e altri oneri finanziari -€ 132,37
Arrotondamenti passivi -€ 29,83
Interessi passivi e competenze -€ 102,54
Totale proventi € 573.087,01
Oneri
Costi della produzione € 203.161,73
Materie prime, sussidiarie, di consumo e merci € 8.333,89
Acquisti materiali di consumo € 258,57
Spese per materiali promozionali/pubblicitari € 4.768,33
Acquisti prodotti finiti o merci € 2.554,72
Cancelleria € 752,27
Costi per servizi € 193.987,84
Spese per servizi promozionali/pubblicitari € 2.340,00
Consulenze tecniche € 7.000,00
Spese per organizzazione eventi € 4.072,31
Spese per assicurazione € 2.427,01
Spese per servizi postali e trasporti € 1.161,01
Compensi per prestazioni professionali € 44.467,75
Consulenze amministrative e legali € 30.254,74
Spese telefoniche € 1.755,90
Collaborazioni coordinate e continuative € 52.184,17
Oneri sociali co. co. co. € 9.163,12
Servizi bancari e di pagamento € 2.654,82
Compensi a lavoratori occasionali € 6.074,80
Spese per servizi software € 5.725,90
Spese per formazione € 1.000,00
Spese per servizi web € 1.763,26
Spese per viaggi staff € 9.761,91
Spese per viaggi soci/volontari € 12.181,14
Costi per godimento di beni di terzi € 840,00
Affitti passivi € 840,00
Costi per il personale € 94.265,20
Salari e stipendi € 68.631,36
Salari e stipendi € 68.631,36
Oneri sociali personale dipendente € 19.703,07
Oneri sociali dipendenti € 19.280,43
Contributi INAIL € 422,64
Trattamento di fine rapporto € 5.930,77
Accantonamento T.F.R. € 5.930,77
Accantonamenti e oneri diversi € 31.383,53
Oneri diversi di gestione € 31.383,53
Imposte e tasse deducibili € 3.477,18
IVA indetraibile per regimi speciali € 9.016,19
Sopravvenienze passive ordinarie € 2.574,80
Bolli e valori bollati € 6,00
Contributi movimento Wikimedia € 14.702,22
Spese generali € 1.502,15
Sanzioni tributarie da ravvedimento operoso € 104,99
Totale oneri € 328.810,46
Risultato
Totale proventi € 573.087,01
Totale oneri € 328.810,46
€ 244.276,55

Note

  1. Per le attività svolte nell'anno si veda la relazione sulle attività 2018.
  2. "Contributi movimento Wikimedia" in entrata comprende il finanziamento parziale di Wikimedia Foundation per l'itWikiCon 2018 (come "fiscal sponsor") e un contributo per l'organizzazione di State of the Map da OpenStreetMap Foundation.
  3. "Contributi movimento Wikimedia" in uscita comprende il trasferimento a Wikimedia Germania per il contributo alle spese delle attività presso l'Unione europea, oltre alla restituzione dei fondi non spesi per finanziamenti passati di Wikimedia Foundation e il contributo per attività congiunte con altri capitoli.
  4. "Spese per assicurazione" è il rinnovo automatico di contratti precedenti al 2018.
  5. "Consulenze amministrative e legali", in linea col bilancio preventivo 2018, comprende le spese ordinarie per consulente del lavoro, tenuta contabile e consulenza legale. Il risultato più alto rispetto al preventivo è dovuto a consulenze legali per Wiki Loves Monuments e al fatto che la contabilità, nel 2017 tenuta da personale interno col supporto del commercialista, è stata tenuta nel 2018 da consulenti esterni; le relative spese erano quindi conteggiate nelle spese di personale nel preventivo e nelle consulenze a consuntivo.
  6. "Affitti passivi" comprende sale riunioni e spazi per ore o giornate. Non sono presenti oneri per l'ufficio presso BASE Milano, che per il 2018 è stato eccezionalmente a titolo gratuito.
  7. La componente principale della voce "Clienti" dello stato patrimoniale è una parte dell'accordo con ICBSA, che è stato saldato a marzo 2019.
  8. La voce "Fornitori" dello stato patrimoniale è composta da fatture ricevute nel 2018 ma, al 31 dicembre, non ancora saldate. Si tratta prevalentemente di fatture ricevute negli ultimi giorni dell'anno e pagate nel primo trimestre del 2019.
  9. "Partecipazioni in altre imprese" è la quota associativa alla cooperativa Dar Casa.
  10. I "Crediti per prestito sociale" sono un libretto aperto presso la cooperativa Dar Casa, secondo la politica di investimento finanziario. Sono elencati nei crediti oltre 12 mesi perché l'intenzione è di mantenere l'investimento oltre l'anno, ma è un libretto non vincolato ed è liquidabile con un preavviso di 1 giorno.
  11. Il rapporto fra la retribuzione lorda più alta e la più bassa dei dipendenti è di 1,33. Nel calcolo è considerata la retribuzione annua lorda definita dal contratto individuale, che può non corrispondere a quanto effettivamente percepito per via di contratti avviati o conclusi durante l'anno, congedi, straordinari, ecc.

Appendici

Contributi pubblici principali

Come da legge 124/2017, comma 125, segue un elenco di contributi pubblici (sovvenzioni, contributi, incarichi retribuiti e comunque vantaggi economici di qualunque genere) ricevuti dall'associazione nel corso del 2018, peraltro già pubblicati nel corso dell'anno.

Data Importo Ente pubblico Attività
N/D N/D BASE Milano, Comune di Milano Spazi a uso ufficio assegnati all'interno di un bando a condizioni di vantaggio rispetto a quelle di mercato, non direttamente quantificabili.
27/02/18 819,67 € Biblioteca di Fermo
28/02/18 8.606,56 € Biblioteca Europea di Informazione e Cultura Wikipediano in residenza presso BEIC
19/03/18 9.075,00 € Istituto Centrale per gli Archivi Wikipediano in residenza presso ICAR
05/04/18 780,00 € Comune di Faenza - settore cultura e istruzione Formazione su Wikipedia alla biblioteca
15/05/18 7.150,00 € Istituto comprensivo Dante Alighieri - Cornate d'Adda Formazione su Wikipedia
06/07/18 6.750,00 Ministero dei Beni e delle Attività Culturali e del Turismo - Istituto Centrale per i Beni Sonori ed Audiovisivi Wikipediano in residenza presso ICBSA
20/07/18 2.000,00 Politecnico di Milano - DCMC - Dipartimento di Chimica, materiali e Ingegneria Chimica Formazione su Wikipedia
25/07/18 1.248,50 Università degli Studi di Napoli Federico II - Biblioteca di Area Agraria Formazione su Wikipedia alla biblioteca
26/07/18 2.623,00 Istituto superiore A. Avogadro - Torino Formazione OpenStreetMap
24/09/18 1.100,00 Comune di Formigine - Risorse Economiche e Finanziarie Progetto didattico "Wikimedia va a scuola"
02/10/18 1.430,00 Liceo scientifico Enrico Medi - Battipaglia Formazione su Wikipedia
15/10/18 311,48 Università degli Studi di Padova -Dipartimento di ingegneria Seminario OpenStreetMap
08/11/18 4.095,86 Liceo classico Q. Orazio Flacco - Potenza Formazione su Wikipedia
45.990,07 Totale contributi da enti pubblici

L'elenco per cassa, e sono indicate le date di effettiva ricezione del pagamento; alcuni contributi potrebbero essere di competenza del 2017, e non sono indicati contributi di competenza del 2018 ma non ancora incassati.

Compensi ai soci

L'associazione si avvale del lavoro di dipendenti, collaboratori e professionisti. È possibile che le persone che ricevono questi incarichi, tipicamente assegnati a seguito di una procedura di selezione aperta e sempre nel rispetto del regolamento sul conflitto d'interessi, siano soci. Nel 2018 questi sono stati in totale 32.310,22 €, divisi come segue.

Compensi ai soci per prestazioni professionali 13.990,00 €
Compensi ai soci per prestazioni occasionali 6.074,80 €
Compensi ai soci per collaborazioni coordinate e continuative 12.245,42 €
Compensi totali ai soci 32.310,22 €

Nessun dipendente dell'associazione è socio. Nessun componente del consiglio direttivo ha ricevuto compensi.