Da Wikimedia Italia.
Questo bilancio non è ancora stato approvato. Sarà presentato per approvazione all'assemblea del 7 aprile 2018
Stato patrimoniale
Attività
| Clienti
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18.579,86 €
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Clienti Italia
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18.579,86 €
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| Disponibilità liquide
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442.824,23 €
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Banche c/c
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441.901,67 €
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Conti correnti Unicredit
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388.322,73 €
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Conti correnti Banca Prossima
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36.598,45 €
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Conto corrente Bancoposta
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12.148,15 €
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Conto PayPal
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4.832,34 €
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Denaro e valori in cassa
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922,56 €
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Cassa contante
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276,86 €
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Carte di debito prepagate
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645,70 €
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| Crediti vari
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2.028,44 €
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Crediti tributari
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1.989,18 €
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Crediti tributari (IRAP)
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1.989,18 €
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Enti previdenziali e assistenziali entro 12 mesi
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39,26 €
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INAIL
|
39,26 €
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| TOTALE ATTIVITÀ
|
463.432,53 €
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Passività
| Fornitori
|
8.486,12 €
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|
Fornitori Italia
|
8.486,12 €
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| Disponibilità liquide
|
97,80 €
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Denaro e valori in cassa
|
97,80 €
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Carte di credito
|
97,80 €
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| Patrimonio netto
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395.199,22 €
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Riserve
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80.000,00 €
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Fondo di gestione
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50.000,00 €
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Fondo di garanzia
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30.000,00 €
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Utili e perdite es. precedenti
|
315.199,22 €
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Utili esercizi precedenti
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315.199,22 €
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| Fondi per rischi e oneri e TFR
|
15.439,75 €
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Fondi indennità anzianità
|
15.439,75 €
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|
Fondo accantonamento TFR
|
15.439,75 €
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| Altri debiti verso fornitori
|
8.055,20 €
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|
Fatture da ricevere
|
8.055,20 €
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|
Fatture da ricevere
|
8.055,20 €
|
| Debiti vari
|
31.348,59 €
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|
Debiti tributari
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17.697,32 €
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Erario c/ ritenute dipendenti
|
3.816,58 €
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|
Erario c/ ritenute collaboratori
|
150,35 €
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|
Erario c/ ritenute lavoro autonomo
|
192,00 €
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|
Erario c/ IVA
|
1.865,09 €
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|
Debiti verso erario per imposta sostitutiva su TFR
|
11.378,01 €
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Debiti verso erario bonus DL 66/2014
|
295,29 €
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|
Enti previdenziali e assistenziali entro 12 mesi
|
6.134,00 €
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INPS
|
4.964,00 €
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|
INPS co. co . co.
|
1.170,00 €
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|
Debiti diversi entro 12 mesi
|
7.517,27 €
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Dipendenti c/ retribuzioni
|
7.385,27 €
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|
Fornitori c/ anticipi (per materie prime etc.)
|
132,00 €
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| TOTALE PASSIVITÀ
|
458.626,68 €
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| Utile
|
4.805,85 €
|
| Totale a pareggio
|
463.432,53 €
|
Conto economico
Proventi
| Valore della produzione e ricavi vari
|
507.686,59 €
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|
Ricavi delle vendite e delle prestazioni
|
50.444,51 €
|
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|
Ricavi per sponsorizzazioni
|
18.000,00 €
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|
Ricavi per corsi di formazione
|
600,00 €
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|
Ricavi da prestazioni di servizi
|
19.237,95 €
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|
Ricavi per consulenze
|
12.606,56 €
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|
Altri ricavi e proventi
|
4.216,13 €
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|
Sopravvenienze attive ordinarie
|
195,20 €
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|
Ricavi da IVA forfetaria per regimi speciali
|
3.834,22 €
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|
Rimborso spese varie
|
186,71 €
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|
Proventi da attività istituzionali
|
453.025,95 €
|
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|
Proventi da quote associative
|
7.250,00 €
|
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|
Proventi da donazioni
|
20.330,26 €
|
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|
Cinque per mille
|
397.698,35 €
|
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|
Grant e contribuzioni Wikimedia Foundation
|
15.132,49 €
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|
Raccolte pubbliche di fondi occasionali
|
1.546,00 €
|
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|
Contributi per attività istituzionali
|
10.068,85 €
|
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|
Altri proventi attività istituzionali
|
1.000,00 €
|
| Proventi e oneri finanziari
|
4,11 €
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|
Proventi finanziari diversi dai precedenti
|
2,42 €
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Interessi attivi
|
2,42 €
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|
Interessi e altri oneri finanziari
|
1,69 €
|
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|
Arrotondamenti passivi
|
1,69 €
|
| TOTALE PROVENTI
|
507.690,70 €
|
Oneri
| Costi della produzione
|
218.847,74 €
|
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|
Materie prime, sussidiarie, di consumo e merci
|
5.525,48 €
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|
Spese per materiali promozionali/pubblicitari
|
3.391,93 €
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|
Acquisti prodotti finiti o merci
|
735,88 €
|
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|
Cancelleria
|
1.397,67 €
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|
Costi per servizi
|
213.322,26 €
|
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|
|
Spese per servizi promozionali/pubblicitari
|
8.262,38 €
|
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|
Spese per trasporti
|
1.606,74 €
|
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|
Spese per organizzazione eventi
|
5.045,43 €
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|
Spese per partecipazione eventi
|
1.611,00 €
|
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|
Spese per assicurazione
|
2.094,02 €
|
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|
Spese per servizi postali
|
4.303,29 €
|
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|
Compensi per prestazioni professionali
|
39.665,32 €
|
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|
Consulenze amministrative e legali
|
20.409,60 €
|
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|
Spese telefoniche
|
2.094,50 €
|
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|
Collaborazioni coordinate e continuative
|
47.357,91 €
|
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|
Oneri sociali co. co. co.
|
9.730,80 €
|
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|
Alberghi e ristoranti
|
4.548,77 €
|
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|
Affitti passivi
|
7.500,00 €
|
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|
Servizi bancari e di pagamento
|
3.213,18 €
|
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|
|
Servizi diversi
|
809,68 €
|
|
|
|
Compensi a lavoratori occasionali
|
5.708,20 €
|
|
|
|
Spese per aggiornamento software
|
4.746,32 €
|
|
|
|
Spese per aggiornamento professionale
|
1.800,00 €
|
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|
|
Manutenzioni ordinarie
|
45,00 €
|
|
|
|
Spese per servizi web
|
6.640,99 €
|
|
|
|
Spese per viaggi staff e direttivo
|
14.784,38 €
|
|
|
|
Spese per viaggi soci/volontari
|
22.253,75 €
|
| Costi per il personale
|
252.820,66 €
|
|
|
Salari e stipendi
|
207.095,18 €
|
|
|
|
Salari e stipendi
|
207.095,18 €
|
|
|
Oneri sociali personale dipendente
|
35.675,72 €
|
|
|
|
Oneri sociali dipendenti
|
35.126,56 €
|
|
|
|
Contributi INAIL
|
549,16 €
|
|
|
Trattamento di fine rapporto
|
10.049,76 €
|
|
|
|
Accantonamento T.F.R.
|
10.049,76 €
|
| Accantonamenti e oneri diversi
|
30.397,19 €
|
|
|
Oneri diversi di gestione
|
30.397,19 €
|
|
|
|
Spese e perdite diverse
|
227,26 €
|
|
|
|
IVA indetraibile per regimi speciali
|
15.622,21 €
|
|
|
|
Sopravvenienze passive ordinarie
|
1.200,40 €
|
|
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|
Contributi movimento Wikimedia
|
10.002,18 €
|
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|
Abbonamenti e pubblicazioni
|
3.072,17 €
|
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|
Imposte sul reddito
|
819,26 €
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|
Imposta IRAP corrente indeducibile
|
819,26 €
|
| TOTALE ONERI
|
502.884,85 €
|
| Risultato
|
4.805,85 €
|
Note
- Le sopravvenienze attive derivano da una fattura registrata due volte, le sopravvenienze passive da correzioni sul conto per cassa 2016 e sulle imposte e tasse previste nel conto per competenza 2016.
- "Grant e contribuzioni Wikimedia Foundation" comprende le risorse amministrate per conto del gruppo Wiki Loves Monuments internazionale per il finanziamento da esso ottenuto (come "fiscal sponsor"). Le uscite corrispondenti sono divise fra varie voci, comprese quelle relative all'organizzazione di eventi, compresi "Alberghi e ristoranti".
- "Contributi movimento Wikimedia" comprende il trasferimento a Wikimedia NL per il contributo alle spese delle attività presso l'Unione europea, oltre a spese dirette (che non sono contributi) per l'evento di cui al punto precedente.
- "Spese per assicurazione" è il rinnovo automatico di contratti precedenti al 2017.
- "Consulenze amministrative e legali", in linea col bilancio preventivo 2018, riunifica le spese per consulente del lavoro e commercialista, quest'ultimo precedentemente chiamato "Servizi di elaborazione dati".
- "Consulenze amministrative e legali" e "Costi per il personale" comprendono costi una tantum derivanti da un contratto sottoscritto prima del 2017 e terminato nell'anno.
- I costi per risorse umane sono ripartiti fra "Spese per il personale" e "Compensi per prestazioni professionali"; la prima contiene anche oneri sociali, contributi INAIL e accantonamenti TFR. Nel bilancio preventivo 2017 per cassa queste spese erano divise fra "Compensi per prestazioni professionali", "Compensi per lavoratori occasionali", "Collaborazioni coordinate e continuative", "Salari e stipendi dipendenti", "Borse di studio tirocinanti" (e non era contato il TFR).
- "Servizi bancari e di pagamento" comprende due voce precedentemente distinte per servizi bancari e PayPal.
- I rimborsi spese per trasferte ed eventi sono suddivisi in varie voci, in particolare "Spese per viaggi staff e direttivo", "Spese per viaggi soci/volontari" e "Alberghi e ristoranti". Quest'ultima voce in passato ha anche compreso le spese per la ristorazione ad assemblee e altri eventi.
- "Affitti passivi" comprende gli oneri per il contratto con BASE Milano, che nel bilancio preventivo 2017 erano indicati come "Spese per prestazione di servizi".
Appendici
Contributi pubblici principali
Come da legge 124/2017, comma 125, segue un elenco di contributi pubblici sopra i 10 000 € (sovvenzioni, contributi, incarichi retribuiti e comunque vantaggi economici di qualunque genere) ricevuti dall'associazione nel corso del 2017, peraltro già pubblicati nel corso dell'anno.
Gli importi indicati corrispondono ai totali previsti nei contratti dell'anno. Potrebbero essere superiori alle cifre rilevanti per il consuntivo dell'anno, sia per cassa sia per competenza.