Bilancio consuntivo 2017

Da Wikimedia Italia.

Questo bilancio è stato discusso e approvato dall'assemblea del 7 aprile 2018.

Stato patrimoniale

Attività
Clienti 18.579,86 €
Clienti Italia 18.579,86 €
Disponibilità liquide 442.824,23 €
Banche c/c 441.901,67 €
Conti correnti Unicredit 388.322,73 €
Conti correnti Banca Prossima 36.598,45 €
Conto corrente Bancoposta 12.148,15 €
Conto PayPal 4.832,34 €
Denaro e valori in cassa 922,56 €
Cassa contante 276,86 €
Carte di debito prepagate 645,70 €
Crediti vari 2.028,44 €
Crediti tributari 1.989,18 €
Crediti tributari (IRAP) 1.989,18 €
Enti previdenziali e assistenziali entro 12 mesi 39,26 €
INAIL 39,26 €
TOTALE ATTIVITÀ 463.432,53 €
Passività
Fornitori 8.486,12 €
Fornitori Italia 8.486,12 €
Disponibilità liquide 97,80 €
Denaro e valori in cassa 97,80 €
Carte di credito 97,80 €
Patrimonio netto 395.199,22 €
Riserve 80.000,00 €
Fondo di gestione 50.000,00 €
Fondo di garanzia 30.000,00 €
Utili e perdite es. precedenti 315.199,22 €
Utili esercizi precedenti 315.199,22 €
Fondi per rischi e oneri e TFR 15.439,75 €
Fondi indennità anzianità 15.439,75 €
Fondo accantonamento TFR 15.439,75 €
Altri debiti verso fornitori 8.055,20 €
Fatture da ricevere 8.055,20 €
Fatture da ricevere 8.055,20 €
Debiti vari 31.348,59 €
Debiti tributari 17.697,32 €
Erario c/ ritenute dipendenti 3.816,58 €
Erario c/ ritenute collaboratori 150,35 €
Erario c/ ritenute lavoro autonomo 192,00 €
Erario c/ IVA 1.865,09 €
Debiti verso erario per imposta sostitutiva su TFR 11.378,01 €
Debiti verso erario bonus DL 66/2014 295,29 €
Enti previdenziali e assistenziali entro 12 mesi 6.134,00 €
INPS 4.964,00 €
INPS co. co . co. 1.170,00 €
Debiti diversi entro 12 mesi 7.517,27 €
Dipendenti c/ retribuzioni 7.385,27 €
Fornitori c/ anticipi (per materie prime etc.) 132,00 €
TOTALE PASSIVITÀ 458.626,68 €
Utile 4.805,85 €
Totale a pareggio 463.432,53 €

Conto economico

Proventi
Valore della produzione e ricavi vari 507.686,59 €
Ricavi delle vendite e delle prestazioni 50.444,51 €
Ricavi per sponsorizzazioni 18.000,00 €
Ricavi per corsi di formazione 600,00 €
Ricavi da prestazioni di servizi 19.237,95 €
Ricavi per consulenze 12.606,56 €
Altri ricavi e proventi 4.216,13 €
Sopravvenienze attive ordinarie 195,20 €
Ricavi da IVA forfetaria per regimi speciali 3.834,22 €
Rimborso spese varie 186,71 €
Proventi da attività istituzionali 453.025,95 €
Proventi da quote associative 7.250,00 €
Proventi da donazioni 20.330,26 €
Cinque per mille 397.698,35 €
Contributi movimento Wikimedia 15.132,49 €
Raccolte pubbliche di fondi occasionali 1.546,00 €
Contributi per attività istituzionali 10.068,85 €
Altri proventi attività istituzionali 1.000,00 €
Proventi e oneri finanziari 4,11 €
Proventi finanziari diversi dai precedenti 2,42 €
Interessi attivi 2,42 €
Interessi e altri oneri finanziari 1,69 €
Arrotondamenti passivi 1,69 €
TOTALE PROVENTI 507.690,70 €
Oneri
Costi della produzione 218.847,74 €
Materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 5.525,48 €
Spese per materiali promozionali/pubblicitari 3.391,93 €
Acquisti prodotti finiti o merci 735,88 €
Cancelleria 1.397,67 €
Costi per servizi 213.322,26 €
Spese per servizi promozionali/pubblicitari 8.262,38 €
Spese per trasporti 1.606,74 €
Spese per organizzazione eventi 5.045,43 €
Spese per partecipazione eventi 1.611,00 €
Spese per assicurazione 2.094,02 €
Spese per servizi postali 4.303,29 €
Compensi per prestazioni professionali 39.665,32 €
Consulenze amministrative e legali 20.409,60 €
Spese telefoniche 2.094,50 €
Collaborazioni coordinate e continuative 47.357,91 €
Oneri sociali co. co. co. 9.730,80 €
Alberghi e ristoranti 4.548,77 €
Affitti passivi 7.500,00 €
Servizi bancari e di pagamento 3.213,18 €
Servizi diversi 809,68 €
Compensi a lavoratori occasionali 5.708,20 €
Spese per aggiornamento software 4.746,32 €
Spese per aggiornamento professionale 1.800,00 €
Manutenzioni ordinarie 45,00 €
Spese per servizi web 6.640,99 €
Spese per viaggi staff e direttivo 14.784,38 €
Spese per viaggi soci/volontari 22.253,75 €
Costi per il personale 252.820,66 €
Salari e stipendi 207.095,18 €
Salari e stipendi 207.095,18 €
Oneri sociali personale dipendente 35.675,72 €
Oneri sociali dipendenti 35.126,56 €
Contributi INAIL 549,16 €
Trattamento di fine rapporto 10.049,76 €
Accantonamento T.F.R. 10.049,76 €
Accantonamenti e oneri diversi 30.397,19 €
Oneri diversi di gestione 30.397,19 €
Spese e perdite diverse 227,26 €
IVA indetraibile per regimi speciali 15.622,21 €
Sopravvenienze passive ordinarie 1.200,40 €
Contributi movimento Wikimedia 10.002,18 €
Abbonamenti e pubblicazioni 3.072,17 €
Imposte sul reddito 819,26 €
Imposta IRAP corrente indeducibile 819,26 €
TOTALE ONERI 502.884,85 €
Risultato 4.805,85 €

Note

  1. Per le attività svolte nell'anno si veda la relazione sulle attività 2017.
  2. Le sopravvenienze attive derivano da una fattura registrata due volte, le sopravvenienze passive da correzioni sul conto per cassa 2016 e sulle imposte e tasse previste nel conto per competenza 2016.
  3. "Contributi movimento Wikimedia" in entrata comprende circa 2000 € di contributi da Wikimedia Svezia e le risorse amministrate per conto del gruppo Wiki Loves Monuments internazionale per il finanziamento da esso ottenuto (come "fiscal sponsor"). Le uscite corrispondenti sono divise fra varie voci, comprese quelle relative all'organizzazione di eventi, compresi "Alberghi e ristoranti".
  4. "Contributi movimento Wikimedia" in uscita comprende il trasferimento a Wikimedia NL per il contributo alle spese delle attività presso l'Unione europea, oltre a spese dirette per l'evento di cui al punto precedente e alla restituzione dei fondi non spesi per lo stesso.
  5. "Spese per assicurazione" è il rinnovo automatico di contratti precedenti al 2017.
  6. "Consulenze amministrative e legali", in linea col bilancio preventivo 2018, riunifica le spese per consulente del lavoro e commercialista, quest'ultimo precedentemente chiamato "Servizi di elaborazione dati".
  7. "Consulenze amministrative e legali" e "Costi per il personale" comprendono costi una tantum derivanti da un contratto sottoscritto prima del 2017 e terminato nell'anno.
  8. I costi per risorse umane sono ripartiti fra "Spese per il personale" e "Compensi per prestazioni professionali"; la prima contiene anche oneri sociali, contributi INAIL e accantonamenti TFR. Nel bilancio preventivo 2017 per cassa queste spese erano divise fra "Compensi per prestazioni professionali", "Compensi per lavoratori occasionali", "Collaborazioni coordinate e continuative", "Salari e stipendi dipendenti", "Borse di studio tirocinanti" (e non era contato il TFR).
  9. "Servizi bancari e di pagamento" comprende due voce precedentemente distinte per servizi bancari e PayPal.
  10. I rimborsi spese per trasferte ed eventi sono suddivisi in varie voci, in particolare "Spese per viaggi staff e direttivo", "Spese per viaggi soci/volontari" e "Alberghi e ristoranti". Quest'ultima voce in passato ha anche compreso le spese per la ristorazione ad assemblee e altri eventi. "Spese per viaggi staff" comprende anche rimborsi a collaboratori spettanti per trasferte del 2016 ma non ancora liquidati; l'arretrato è stato interamente regolarizzato nella seconda metà del 2017.
  11. "Affitti passivi" comprende gli oneri per il contratto con BASE Milano, che nel bilancio preventivo 2017 erano indicati come "Spese per prestazione di servizi".
  12. "Spese telefoniche" comprende addebiti indebiti per un contratto precedente al 2017 e già disdetto, di cui si sta perseguendo il rimborso nel 2018.
  13. "Spese per servizi web" comprende la voce "Spese per sito web" di cui al preventivo 2017, nonché alcuni servizi connessi come specifiche campagne di invio posta elettronica.

Appendici

Contributi pubblici principali

Come da legge 124/2017, comma 125, segue un elenco di contributi pubblici sopra i 10 000 € (sovvenzioni, contributi, incarichi retribuiti e comunque vantaggi economici di qualunque genere) ricevuti dall'associazione nel corso del 2017, peraltro già pubblicati nel corso dell'anno.

Importo Origine Oggetto
N/D BASE Milano, Comune di Milano Spazi a uso ufficio assegnati all'interno di un bando a condizioni di vantaggio rispetto a quelle di mercato, non direttamente quantificabili.
16 500 € MIBACT, ICAR Wikimediano in residenza ICAR
27 000 € MIBACT, ICBSA Wikimediano in residenza ICBSA
10 500 € Fondazione BEIC Wikimediano in residenza BEIC

Gli importi indicati corrispondono ai totali previsti nei contratti dell'anno. Potrebbero essere superiori alle cifre rilevanti per il consuntivo dell'anno, sia per cassa sia per competenza.