Differenze tra le versioni di "Bilancio consuntivo 2019"
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(→Stato patrimoniale: riordino) |
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|09/04/2019||€459,00||Unione dei Comuni del Montiferru e Alto Campidano||Formazione in biblioteca | |09/04/2019||€459,00||Unione dei Comuni del Montiferru e Alto Campidano||Formazione in biblioteca | ||
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|22/07/2019||€4.880,00||Politecnico di Milano - DCMC - Dipartimento di Chimica, materiali e Ingegneria C||Formazione agli studenti del corso di laurea triennale | |22/07/2019||€4.880,00||Politecnico di Milano - DCMC - Dipartimento di Chimica, materiali e Ingegneria C||Formazione agli studenti del corso di laurea triennale | ||
Versione delle 09:26, 16 apr 2020
Il bilancio consuntivo 2019 sarà discusso nell'assemblea del 21 aprile 2020.
Stato patrimoniale
| Clienti | 16.010,28 € | ||
| Clienti Italia | 16.010,28 € | ||
| Disponibilità liquide | 622.916,96 € | ||
| Banche C/C | 622.296,24 € | ||
| Intesa San Paolo | 334.470,41 € | ||
| Unicredit | 252.172,30 € | ||
| Bancoposta | 12.148,15 € | ||
| PayPal | 23.505,38 € | ||
| Denaro e valori in cassa | 620,72 € | ||
| Denaro e valori in cassa | 88,18 € | ||
| Carte di debito prepagate | 532,54 € | ||
| Immobilizzazioni finanziarie | 323.073,00 € | ||
| Partecipazioni in altre imprese | 2.525,82 € | ||
| Altre partecipazioni | 2.525,82 € | ||
| Crediti immobilizzati verso imprese partecipate | 70.531,35 € | ||
| Dar Casa | 70.531,35 € | ||
| CGM Finance | 250.015,83 € | ||
| Crediti vari | 387,38 € | ||
| Crediti verso erario entro 12 mesi | 320,04 € | ||
| Crediti verso erario bonus dl 66/2014 | 320,04 € | ||
| Enti previdenziali e assistenziali entro 12 mesi | 67,34 € | ||
| INAIL | 67,34 € | ||
| TOTALE ATTIVITÀ | 962.387,62 € | ||
| Fornitori | 6.160,48 € | ||
| Fornitori Italia | 6.160,48 € | ||
| Disponibilità liquide | 799,89 € | ||
| Denaro e valori in cassa | 799,89 € | ||
| Carte di credito | 799,89 € | ||
| Patrimonio netto | 644.281,62 € | ||
| Riserve | 100.000,00 € | ||
| Fondo di gestione | 70.000,00 € | ||
| Fondo di garanzia | 30.000,00 € | ||
| Utili e perdite esercizi precedenti | 544.281,62 € | ||
| Utili esercizi precedenti | 544.281,62 € | ||
| Fondi per rischi e oneri e TFR | 22.047,36 € | ||
| Fondi indennità anzianità | 22.047,36 € | ||
| Fondo accantonamento TFR | 22.047,36 € | ||
| Debiti vari | 17.185,01 € | ||
| Debiti tributari | 6.085,05 € | ||
| Erario c/ ritenute dipendenti | 1.488,71 € | ||
| Erario c/ ritenute lavoro autonomo | 624,00 € | ||
| Erario c/ IVA | 1.964,92 € | ||
| Debiti tributari | 1.957,00 € | ||
| Debiti verso erario per imposta sostitutiva su TFR | 50,42 € | ||
| Enti previdenziali e assistenziali entro 12 mesi | 4.233,00 € | ||
| INPS | 3.690,00 € | ||
| INPS co. co. co. | 543,00 € | ||
| Debiti verso dipendenti | 6.866,96 € | ||
| Debiti v/dipendenti c/retribuzioni | 6.866,96 € | ||
| TOTALE PASSIVITÀ | 690.474,36 € | ||
Conto economico
| Costi della produzione | 166.046,89 € | ||
| Materie prime, sussidiarie, di consumo e merci | 7.683,72 € | ||
| Acquisti materiali di consumo | 1.511,62 € | ||
| Spese per materiali promozionali/pubblicitari | 4.770,93 € | ||
| Cancelleria | 1.401,17 € | ||
| Costi per servizi | 155.262,58 € | ||
| Spese per servizi promozionali/pubblicitari | 3.369,00 € | ||
| Spese per organizzazione eventi | 6.945,81 € | ||
| Spese per assicurazione | 2.439,51 € | ||
| Spese per servizi postali e trasporti | 1.473,94 € | ||
| Compensi per prestazioni professionali | 24.316,35 € | ||
| Consulenze amministrative e legali | 25.332,06 € | ||
| Spese telefoniche | 1.681,36 € | ||
| Collaborazioni coordinate e continuative | 25.607,00 € | ||
| Oneri sociali co. co. co. | 4.776,94 € | ||
| Servizi bancari e di pagamento | 3.174,26 € | ||
| Servizi diversi | 266,13 € | ||
| Compensi a lavoratori occasionali | 7.874,00 € | ||
| Spese per servizi software | 5.989,27 € | ||
| Spese per formazione | 658,04 € | ||
| Spese per servizi web | 8.645,82 € | ||
| Spese per viaggi staff e volontari | 32.713,09 € | ||
| Costi per godimento di beni di terzi | 3.100,59 € | ||
| Affitti passivi | 3.100,59 € | ||
| Costi per il personale | 102.973,69 € | ||
| Salari e stipendi | 76.137,74 € | ||
| Salari e stipendi | 76.137,74 € | ||
| Oneri sociali personale dipendente | 20.215,28 € | ||
| Oneri sociali dipendenti | 19.856,82 € | ||
| Contributi INAIL | 358,46 € | ||
| Trattamento di fine rapporto | 6.620,67 € | ||
| Accantonamento T.F.R. | 6.620,67 € | ||
| Accantonamenti e oneri diversi | 12.510,47 € | ||
| Oneri diversi di gestione | 12.510,47 € | ||
| Sopravvenienze passive ordinari | 9.998,01 € | ||
| Libri e giornali | 2.150,00 € | ||
| Contributi movimento Wikimedia | 320,00 € | ||
| Sanzioni tributarie da ravvedimento operoso | 42,46 € | ||
| Proventi e oneri finanziari | 4,79 € | ||
| Interessi e altri oneri finanziari | 4,79 € | ||
| Arrotondamenti passivi | 3,04 € | ||
| Interessi passivi e competenze | 1,75 € | ||
| Proventi e oneri straordinari, imposte | 5.431,00 € | ||
| Imposte sul reddito | 5.431,00 € | ||
| IRES dell’esercizio indeducibile | 887,00 € | ||
| IRAP dell’esercizio indeducibile | 4.544,00 € | ||
| TOTALE USCITE | 286.966,84 € | ||
| Valore della produzione e ricavi vari | 558.422,05 € | ||
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 27.817,77 € | ||
| Ricavi per corsi di formazione | 27.817,77 € | ||
| Altri ricavi e proventi | 3.114,13 € | ||
| Sopravvenienze attive ordinarie | 250,41 € | ||
| Ricavi da IVA forfetaria per regimi speciali | 2.863,72 € | ||
| Proventi da attività istituzionali | 527.490,15 € | ||
| Proventi da quote associative | 8.044,30 € | ||
| Proventi da donazioni | 27.629,89 € | ||
| Cinque per mille | 491.815,96 € | ||
| Proventi e oneri finanziari | 458,05 € | ||
| Proventi finanziari diversi dai precedenti | 458,05 € | ||
| Interessi attivi | 7,93 € | ||
| Interessi attivi prestito sociale | 450,12 € | ||
| TOTALE ENTRATE | 558.880,10 € | ||
Note
- Le attività svolte nell'anno sono descritte dalla relazione sulle attività 2019.
- Rispetto agli anni precedenti, e a quanto previsto per il 2020, la voce "Contributi movimento Wikimedia" in uscita è molto più bassa. Solitamente la componente principale di quella voce è il trasferimento a Wikimedia Germania per il contributo alle spese delle attività presso l'Unione europea, ma nel 2019 non c'è stato in quanto abbiamo contribuito in misura maggiore dell'ordinario nel 2018.
- "Spese per assicurazione" è il rinnovo automatico di contratti stipulati negli anni precedenti.
- "Consulenze amministrative e legali", comprende le spese ordinarie per consulente del lavoro, tenuta contabile e consulenza legale. Nel 2019 a questi si sono aggiunte consulenze per la selezione del personale, l'adeguamento dello statuto al Codice del terzo settore e una consulenza legale specifica per il programma Wiki Loves Monuments e patrimonio culturale.
- "Affitti passivi" comprende sale riunioni e spazi per ore o giornate. Non sono presenti oneri per l'ufficio presso BASE Milano, che per il 2019 è stato eccezionalmente a titolo gratuito.
- La componente principale della voce "Clienti" dello stato patrimoniale è una parte dell'accordo con BEIC, che è stato saldato a gennaio 2020.
- La voce "Fornitori" dello stato patrimoniale è composta da fatture ricevute nel 2019 ma, al 31 dicembre, non ancora saldate. Si tratta quasi esclusivamente di fatture ricevute negli ultimi giorni dell'anno e pagate a inizio 2020.
- "Partecipazioni in altre imprese" comprende la quota associativa alla cooperativa Dar Casa (25,82 €) e le quote di CGM Finance (2500 €).
- I "Crediti immobilizzati verso imprese controllate" sono depositi aperti presso la cooperativa Dar Casa e CGM Finance, secondo la politica di investimento finanziario. Tutti i depositi sono liquidabili con un preavviso che, a seconda dei casi, va da 1 a 30 giorni.
- Il rapporto fra la retribuzione lorda più alta e la più bassa dei dipendenti nell'arco dell'anno è di 1,44. Il rapporto calcolato fra i soli dipendenti al 31 dicembre 2019 è di 1,29. Nel calcolo è considerata la retribuzione annua lorda definita dal contratto individuale, che può non corrispondere a quanto effettivamente percepito per via di contratti avviati o conclusi durante l'anno, congedi, straordinari, ecc.
Appendici
Contributi pubblici principali
Come da legge 124/2017, comma 125, segue un elenco di contributi pubblici (sovvenzioni, contributi, incarichi retribuiti e comunque vantaggi economici di qualunque genere) ricevuti dall'associazione nel corso del 2019, peraltro già pubblicati nel corso dell'anno.
| Data | Importo | Ente pubblico | Attività |
|---|---|---|---|
| 09/04/2019 | €459,00 | Unione dei Comuni del Montiferru e Alto Campidano | Formazione in biblioteca |
| 31/05/2019 | €290,00 | Fondazione Edmund Mach | Formazione in biblioteca |
| 22/07/2019 | €4.880,00 | Politecnico di Milano - DCMC - Dipartimento di Chimica, materiali e Ingegneria C | Formazione agli studenti del corso di laurea triennale |
| 30/07/2019 | €854,00 | ISTITUTO TECNICO COMMERCIALE - LUCIO LOMBARDO RADICE - | Formazione |
| 25/07/2019 | €671,00 | LICEO SCIENTIFICO - ENRICO MEDI - Uff_eFatturaPA | Corso di formazione anno 2018/2019 |
| 26/07/2019 | €1.220,00 | Politecnico di Milano - DCMC - Dipartimento di Chimica, materiali e Ingegneria C | Assistenza per il corso alla Scuola di Dottorato Science, Technology, Society and Wikipedia |
| 16/10/2019 | €910,00 | ISTRUZIONE SECONDARIA SUPERIORE - IS 'MARTINI' SCHIO | PON Schio |
| 16/10/2019 | €225,00 | Banca D'Italia - Divisione Segreteria Dipartimento ECS | Partecipazione di una funzionaria alla Summer school "I progetti Wikimedia per le istituzioni culturali" - Milano, 9-13 settembre 2019 |
| 10/10/2019 | €250,00 | Universita Degli Studi di Genova - Area apprendimento permanente e orientamento | Partecipazione di una funzionaria alla Summer school "I progetti Wikimedia per le istituzioni culturali" - Milano, 9-13 settembre 2019 |
| 02/12/2019 | €10.500,00 | Fondazione Biblioteca Europea di Informazione e Cultura | Wikipediano in Residenza - Anno 2018 |
| €20.259,00 | Totale contributi da enti pubblici |
L'elenco è per cassa, e sono indicate le date di effettiva ricezione del pagamento; alcuni contributi potrebbero essere di competenza del 2018, e non sono indicati contributi di competenza del 2019 ma non ancora incassati.
Compensi ai soci
L'associazione si avvale del lavoro di dipendenti, collaboratori e professionisti. È possibile che le persone che ricevono questi incarichi, tipicamente assegnati a seguito di una procedura di selezione aperta e sempre nel rispetto del regolamento sul conflitto d'interessi, siano soci. Nel 2019 questi sono stati in totale XXXX €, divisi come segue.
| Compensi ai soci per prestazioni professionali | €2.640,00 |
| Compensi ai soci per prestazioni occasionali | €1.450,00 |
| Compensi ai soci per collaborazioni coordinate e continuative | € |
| Compensi totali ai soci | € |
Nessun dipendente dell'associazione durante il 2019 è socio. Nessun componente del consiglio direttivo ha ricevuto compensi.