Bilancio consuntivo 2019

Da Wikimedia Italia.

Il bilancio consuntivo 2019 è stato discusso e approvato nell'assemblea del 21 aprile 2020.

Stato patrimoniale

Attività
Clienti 16.010,28 €
Clienti Italia 16.010,28 €
Disponibilità liquide 622.916,96 €
Banche C/C 622.296,24 €
Intesa San Paolo 334.470,41 €
Unicredit 252.172,30 €
Bancoposta 12.148,15 €
PayPal 23.505,38 €
Denaro e valori in cassa 620,72 €
Denaro e valori in cassa 88,18 €
Carte di debito prepagate 532,54 €
Immobilizzazioni finanziarie 323.073,00 €
Partecipazioni in altre imprese 2.525,82 €
Altre partecipazioni 2.525,82 €
Crediti immobilizzati verso imprese partecipate 320.531,35 €
Dar Casa 70.531,35 €
CGM Finance 250.015,83 €
Crediti vari 387,38 €
Crediti verso erario entro 12 mesi 320,04 €
Crediti verso erario bonus dl 66/2014 320,04 €
Enti previdenziali e assistenziali entro 12 mesi 67,34 €
INAIL 67,34 €
TOTALE ATTIVITÀ 962.387,62 €
Passività
Fornitori 6.160,48 €
Fornitori Italia 6.160,48 €
Disponibilità liquide 799,89 €
Denaro e valori in cassa 799,89 €
Carte di credito 799,89 €
Patrimonio netto 644.281,62 €
Riserve 100.000,00 €
Fondo di gestione 70.000,00 €
Fondo di dotazione 30.000,00 €
Utili e perdite esercizi precedenti 544.281,62 €
Utili esercizi precedenti 544.281,62 €
Fondi per rischi e oneri e TFR 22.047,36 €
Fondi indennità anzianità 22.047,36 €
Fondo accantonamento TFR 22.047,36 €
Debiti vari 17.185,01 €
Debiti tributari 6.085,05 €
Erario c/ ritenute dipendenti 1.488,71 €
Erario c/ ritenute lavoro autonomo 624,00 €
Erario c/ IVA 1.964,92 €
Debiti tributari 1.957,00 €
Debiti verso erario per imposta sostitutiva su TFR 50,42 €
Enti previdenziali e assistenziali entro 12 mesi 4.233,00 €
INPS 3.690,00 €
INPS co. co. co. 543,00 €
Debiti verso dipendenti 6.866,96 €
Debiti v/dipendenti c/retribuzioni 6.866,96 €
TOTALE PASSIVITÀ 690.474,36 €

Conto economico

Uscite
Costi della produzione 166.046,89 €
Materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 7.683,72 €
Acquisti materiali di consumo 1.511,62 €
Spese per materiali promozionali/pubblicitari 4.770,93 €
Cancelleria 1.401,17 €
Costi per servizi 155.262,58 €
Spese per servizi promozionali/pubblicitari 3.369,00 €
Spese per organizzazione eventi 6.945,81 €
Spese per assicurazione 2.439,51 €
Spese per servizi postali e trasporti 1.473,94 €
Compensi per prestazioni professionali 24.316,35 €
Consulenze amministrative e legali 25.332,06 €
Spese telefoniche 1.681,36 €
Collaborazioni coordinate e continuative 25.607,00 €
Oneri sociali co. co. co. 4.776,94 €
Servizi bancari e di pagamento 3.174,26 €
Servizi diversi 266,13 €
Compensi a lavoratori occasionali 7.874,00 €
Spese per servizi software 5.989,27 €
Spese per formazione 658,04 €
Spese per servizi web 8.645,82 €
Spese per viaggi staff e volontari 32.713,09 €
Costi per godimento di beni di terzi 3.100,59 €
Affitti passivi 3.100,59 €
Costi per il personale 102.973,69 €
Salari e stipendi 76.137,74 €
Salari e stipendi 76.137,74 €
Oneri sociali personale dipendente 20.215,28 €
Oneri sociali dipendenti 19.856,82 €
Contributi INAIL 358,46 €
Trattamento di fine rapporto 6.620,67 €
Accantonamento T.F.R. 6.620,67 €
Accantonamenti e oneri diversi 12.510,47 €
Oneri diversi di gestione 12.510,47 €
Sopravvenienze passive ordinari 9.998,01 €
Libri e giornali 2.150,00 €
Contributi movimento Wikimedia 320,00 €
Sanzioni tributarie da ravvedimento operoso 42,46 €
Proventi e oneri finanziari 4,79 €
Interessi e altri oneri finanziari 4,79 €
Arrotondamenti passivi 3,04 €
Interessi passivi e competenze 1,75 €
Proventi e oneri straordinari, imposte 5.431,00 €
Imposte sul reddito 5.431,00 €
IRES dell’esercizio indeducibile 887,00 €
IRAP dell’esercizio indeducibile 4.544,00 €
TOTALE USCITE 286.966,84 €
Entrate
Valore della produzione e ricavi vari 558.422,05 €
Ricavi delle vendite e delle prestazioni 27.817,77 €
Ricavi per corsi di formazione 27.817,77 €
Altri ricavi e proventi 3.114,13 €
Sopravvenienze attive ordinarie 250,41 €
Ricavi da IVA forfetaria per regimi speciali 2.863,72 €
Proventi da attività istituzionali 527.490,15 €
Proventi da quote associative 8.044,30 €
Proventi da donazioni 27.629,89 €
Cinque per mille 491.815,96 €
Proventi e oneri finanziari 458,05 €
Proventi finanziari diversi dai precedenti 458,05 €
Interessi attivi 7,93 €
Interessi attivi prestito sociale 450,12 €
TOTALE ENTRATE 558.880,10 €


Note

  1. Le attività svolte nell'anno sono descritte dalla relazione sulle attività 2019.
  2. Rispetto agli anni precedenti, e a quanto previsto per il 2020, la voce "Contributi movimento Wikimedia" in uscita è molto più bassa. Solitamente la componente principale di quella voce è il trasferimento a Wikimedia Germania per il contributo alle spese delle attività presso l'Unione europea, ma nel 2019 non c'è stato in quanto abbiamo contribuito in misura maggiore dell'ordinario nel 2018.
  3. "Spese per assicurazione" è il rinnovo automatico di contratti stipulati negli anni precedenti.
  4. "Consulenze amministrative e legali", comprende le spese ordinarie per consulente del lavoro, tenuta contabile e consulenza legale. Nel 2019 a questi si sono aggiunte consulenze per la selezione del personale, l'adeguamento dello statuto al Codice del terzo settore e una consulenza legale specifica per il programma Wiki Loves Monuments e patrimonio culturale.
  5. "Spese per viaggi staff e volontari" unifica le voci "Spese per viaggi staff" e "Spese per viaggi soci/volontari" che nei precedenti bilanci erano distinte. Indicativamente due terzi delle spese sono state sostenute da volontari e un terzo da personale retribuito.
  6. "Affitti passivi" comprende sale riunioni e spazi per ore o giornate. Non sono presenti oneri per l'ufficio presso BASE Milano, che per il 2019 è stato eccezionalmente a titolo gratuito.
  7. La componente principale della voce "Clienti" dello stato patrimoniale è una parte dell'accordo con BEIC, che è stato saldato a gennaio 2020.
  8. La voce "Fornitori" dello stato patrimoniale è composta da fatture ricevute nel 2019 ma, al 31 dicembre, non ancora saldate. Si tratta quasi esclusivamente di fatture ricevute negli ultimi giorni dell'anno e pagate a inizio 2020.
  9. "Partecipazioni in altre imprese" comprende la quota associativa alla cooperativa Dar Casa (25,82 €) e le quote di CGM Finance (2500 €).
  10. I "Crediti immobilizzati verso imprese controllate" sono depositi aperti presso la cooperativa Dar Casa e CGM Finance, secondo la politica di investimento finanziario. Tutti i depositi sono liquidabili con un preavviso che, a seconda dei casi, va da 1 a 30 giorni.
  11. Il rapporto fra la retribuzione lorda più alta e la più bassa dei dipendenti nell'arco dell'anno è di 1,44. Il rapporto calcolato fra i soli dipendenti al 31 dicembre 2019 è di 1,29. Nel calcolo è considerata la retribuzione annua lorda definita dal contratto individuale, che può non corrispondere a quanto effettivamente percepito per via di contratti avviati o conclusi durante l'anno, congedi, straordinari, ecc.

Appendici

Contributi pubblici principali

Come da legge 124/2017, comma 125, segue un elenco di contributi pubblici (sovvenzioni, contributi, incarichi retribuiti e comunque vantaggi economici di qualunque genere) ricevuti dall'associazione nel corso del 2019, peraltro già pubblicati nel corso dell'anno.

Data Importo Ente pubblico Attività
09/04/2019 €459,00 Unione dei Comuni del Montiferru e Alto Campidano Formazione in biblioteca
31/05/2019 €290,00 Fondazione Edmund Mach Formazione in biblioteca
22/07/2019 €4.880,00 Politecnico di Milano - DCMC - Dipartimento di Chimica, materiali e Ingegneria C Formazione agli studenti del corso di laurea triennale
30/07/2019 €854,00 ISTITUTO TECNICO COMMERCIALE - LUCIO LOMBARDO RADICE - Formazione
25/07/2019 €671,00 LICEO SCIENTIFICO - ENRICO MEDI - Uff_eFatturaPA Corso di formazione anno 2018/2019
26/07/2019 €1.220,00 Politecnico di Milano - DCMC - Dipartimento di Chimica, materiali e Ingegneria C Assistenza per il corso alla Scuola di Dottorato Science, Technology, Society and Wikipedia
16/10/2019 €910,00 ISTRUZIONE SECONDARIA SUPERIORE - IS 'MARTINI' SCHIO PON Schio
16/10/2019 €225,00 Banca D'Italia - Divisione Segreteria Dipartimento ECS Partecipazione di una funzionaria alla Summer school "I progetti Wikimedia per le istituzioni culturali" - Milano, 9-13 settembre 2019
10/10/2019 €250,00 Universita Degli Studi di Genova - Area apprendimento permanente e orientamento Partecipazione di una funzionaria alla Summer school "I progetti Wikimedia per le istituzioni culturali" - Milano, 9-13 settembre 2019
02/12/2019 €10.500,00 Fondazione Biblioteca Europea di Informazione e Cultura Wikipediano in Residenza - Anno 2018
€20.259,00 Totale contributi da enti pubblici

L'elenco è per cassa, e sono indicate le date di effettiva ricezione del pagamento; alcuni contributi potrebbero essere di competenza del 2018, e non sono indicati contributi di competenza del 2019 ma non ancora incassati.

Compensi ai soci

L'associazione si avvale del lavoro di dipendenti, collaboratori e professionisti. È possibile che le persone che ricevono questi incarichi, tipicamente assegnati a seguito di una procedura di selezione aperta e sempre nel rispetto del regolamento sul conflitto d'interessi, siano soci. Nel 2019 questi sono stati in totale 14.815,53 €, divisi come segue.

Compensi ai soci per prestazioni professionali €2.640,00
Compensi ai soci per prestazioni occasionali €1.450,00
Compensi ai soci per collaborazioni coordinate e continuative €10.725,53
Compensi totali ai soci €14.815,53

Nessun dipendente dell'associazione durante il 2019 è socio. Nessun componente del consiglio direttivo ha ricevuto compensi.