Differenze tra le versioni di "Bilancio consuntivo 2018"
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# "Contributi movimento Wikimedia" in uscita comprende il trasferimento a Wikimedia Germania per il contributo alle spese delle [[m:EU_policy/Statement_of_Intent/it|attività presso l'Unione europea]], oltre alla restituzione dei fondi non spesi per finanziamenti passati di Wikimedia Foundation e il contributo per attività congiunte con altri capitoli. | # "Contributi movimento Wikimedia" in uscita comprende il trasferimento a Wikimedia Germania per il contributo alle spese delle [[m:EU_policy/Statement_of_Intent/it|attività presso l'Unione europea]], oltre alla restituzione dei fondi non spesi per finanziamenti passati di Wikimedia Foundation e il contributo per attività congiunte con altri capitoli. | ||
# "Spese per assicurazione" è il rinnovo automatico di contratti precedenti al 2018. | # "Spese per assicurazione" è il rinnovo automatico di contratti precedenti al 2018. | ||
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# La componente principale della voce "Clienti" dello stato patrimoniale è una parte dell'accordo con ICBSA, che è stato saldato a marzo 2019. | # La componente principale della voce "Clienti" dello stato patrimoniale è una parte dell'accordo con ICBSA, che è stato saldato a marzo 2019. | ||
# La voce "Fornitori" dello stato patrimoniale è composta da fatture ricevute nel 2018 ma, al 31 dicembre, non ancora saldate. Si tratta prevalentemente di fatture ricevute negli ultimi giorni dell'anno e pagate nel primo trimestre del 2019. | # La voce "Fornitori" dello stato patrimoniale è composta da fatture ricevute nel 2018 ma, al 31 dicembre, non ancora saldate. Si tratta prevalentemente di fatture ricevute negli ultimi giorni dell'anno e pagate nel primo trimestre del 2019. | ||
| + | # "Partecipazioni in altre imprese" è la quota associativa alla cooperativa Dar Casa. | ||
| + | # I "Crediti per prestito sociale" sono un libretto aperto presso la cooperativa Dar Casa, secondo la [[politica di investimento finanziario]]. Sono elencati nei crediti oltre 12 mesi perché l'intenzione è di mantenere l'investimento oltre l'anno, ma sono liquidabili con un preavviso di 1 giorno. | ||
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Versione delle 08:16, 5 apr 2019
Questo bilancio sarà presentato all'assemblea del 6 aprile 2019.
Stato patrimoniale
| Attività | |||
|---|---|---|---|
| Immobilizzazioni finanziarie | € 25,82 | ||
| Partecipazioni in altre imprese | € 25,82 | ||
| Clienti | € 29.999,12 | ||
| Clienti Italia | € 29.999,12 | ||
| Crediti vari | € 70.474,21 | ||
| Crediti verso erario entro 12 mesi | € 332,15 | ||
| Crediti verso erario bonus dl 66/2014 | € 332,15 | ||
| Crediti verso altri (oltre 12 mesi) | € 70.142,06 | ||
| Crediti per prestito sociale | € 70.142,06 | ||
| Disponibilità liquide | € 602.829,92 | ||
| Banche C/C | € 602.214,03 | ||
| Conti correnti Unicredit | € 530.094,05 | ||
| Conti correnti Banca Prossima | € 52.392,54 | ||
| Conto corrente Bancoposta | € 12.148,15 | ||
| Conto PayPal | € 7.579,29 | ||
| Denaro e valori in cassa | € 615,89 | ||
| Cassa contante | € 597,04 | ||
| Carte di debito prepagate e carte di credito | € 18,85 | ||
| Totale | € 703.329,07 | ||
| Passività | |||
|---|---|---|---|
| Fornitori | € 9.325,36 | ||
| Fornitori Italia | € 9.325,36 | ||
| Patrimonio netto | € 400.005,07 | ||
| Riserve | € 80.000,00 | ||
| Fondo di gestione | € 50.000,00 | ||
| Fondo di garanzia | € 30.000,00 | ||
| Utili e perdite esercizi precedenti | € 320.005,07 | ||
| Utili esercizi precedenti | € 320.005,07 | ||
| Fondi per rischi e oneri e TFR | € 17.064,63 | ||
| Fondi indennità anzianità | € 17.064,63 | ||
| Fondo accantonamento TFR | € 17.064,63 | ||
| Altri debiti verso fornitori | € 26.985,85 | ||
| Fatture da ricevere | € 26.985,85 | ||
| Fatture da ricevere | € 26.985,85 | ||
| Debiti vari | € 5.671,61 | ||
| Debiti tributari | -€ 3.954,76 | ||
| Erario c/ ritenute dipendenti | € 2.652,70 | ||
| Erario c/ ritenute collaboratori | € 349,53 | ||
| Erario c/ ritenute lavoro autonomo | € 650,00 | ||
| Erario c/ IVA | € 572,37 | ||
| IVA su vendite e compensi | -€ 4.705,36 | ||
| Debiti tributari (IRAP) | -€ 3.474,00 | ||
| Enti previdenziali e assistenziali entro 12 mesi | € 891,95 | ||
| INPS | € 286,00 | ||
| INAIL | € 62,95 | ||
| INPS co. co. co. | € 543,00 | ||
| Debiti verso dipendenti | € 8.734,42 | ||
| Debiti v/dipendenti c/retribuzioni | € 8.734,42 | ||
| Totale | € 459.052,52 | ||
| Totali | |
|---|---|
| Totale attività | € 703.329,07 |
| Totale passività | € 459.052,52 |
| Utile | € 244.276,55 |
| Totale a pareggio | € 703.329,07 |
Conto economico
| Proventi | |||
|---|---|---|---|
| Valore della produzione e ricavi vari | € 573.067,45 | ||
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | € 72.131,09 | ||
| Ricavi per sponsorizzazioni | € 3.864,23 | ||
| Ricavi per corsi di formazione | € 28.913,17 | ||
| Ricavi per consulenze | € 39.353,69 | ||
| Altri ricavi e proventi | € 3.848,43 | ||
| Ricavi da IVA forfetaria per regimi speciali | € 2.961,85 | ||
| Ricavi vari | € 886,58 | ||
| Proventi da attività istituzionali | € 497.087,93 | ||
| Proventi da quote associative | € 7.422,08 | ||
| Proventi da donazioni | € 39.040,64 | ||
| Cinque per mille | € 444.837,98 | ||
| Contributi movimento Wikimedia | € 5.787,23 | ||
| Proventi e oneri finanziari | € 19,56 | ||
| Proventi finanziari diversi dai precedenti | € 151,93 | ||
| Interessi attivi | € 5,23 | ||
| Interessi attivi prestito sociale | € 142,06 | ||
| Arrotondamenti attivi | € 4,64 | ||
| Interessi e altri oneri finanziari | -€ 132,37 | ||
| Arrotondamenti passivi | -€ 29,83 | ||
| Interessi passivi e competenze | -€ 102,54 | ||
| Totale proventi | € 573.087,01 | ||
| Oneri | |||
|---|---|---|---|
| Costi della produzione | € 203.161,73 | ||
| Materie prime, sussidiarie, di consumo e merci | € 8.333,89 | ||
| Acquisti materiali di consumo | € 258,57 | ||
| Spese per materiali promozionali/pubblicitari | € 4.768,33 | ||
| Acquisti prodotti finiti o merci | € 2.554,72 | ||
| Cancelleria | € 752,27 | ||
| Costi per servizi | € 193.987,84 | ||
| Spese per servizi promozionali/pubblicitari | € 2.340,00 | ||
| Consulenze tecniche | € 7.000,00 | ||
| Spese per organizzazione eventi | € 4.072,31 | ||
| Spese per assicurazione | € 2.427,01 | ||
| Spese per servizi postali e trasporti | € 1.161,01 | ||
| Compensi per prestazioni professionali | € 44.467,75 | ||
| Consulenze amministrative e legali | € 30.254,74 | ||
| Spese telefoniche | € 1.755,90 | ||
| Collaborazioni coordinate e continuative | € 52.184,17 | ||
| Oneri sociali co. co. co. | € 9.163,12 | ||
| Servizi bancari e di pagamento | € 2.654,82 | ||
| Compensi a lavoratori occasionali | € 6.074,80 | ||
| Spese per servizi software | € 5.725,90 | ||
| Spese per formazione | € 1.000,00 | ||
| Spese per servizi web | € 1.763,26 | ||
| Spese per viaggi staff | € 9.761,91 | ||
| Spese per viaggi soci/volontari | € 12.181,14 | ||
| Costi per godimento di beni di terzi | € 840,00 | ||
| Affitti passivi | € 840,00 | ||
| Costi per il personale | € 94.265,20 | ||
| Salari e stipendi | € 68.631,36 | ||
| Salari e stipendi | € 68.631,36 | ||
| Oneri sociali personale dipendente | € 19.703,07 | ||
| Oneri sociali dipendenti | € 19.280,43 | ||
| Contributi INAIL | € 422,64 | ||
| Trattamento di fine rapporto | € 5.930,77 | ||
| Accantonamento T.F.R. | € 5.930,77 | ||
| Accantonamenti e oneri diversi | € 31.383,53 | ||
| Oneri diversi di gestione | € 31.383,53 | ||
| Imposte e tasse deducibili | € 3.477,18 | ||
| IVA indetraibile per regimi speciali | € 9.016,19 | ||
| Sopravvenienze passive ordinarie | € 2.574,80 | ||
| Bolli e valori bollati | € 6,00 | ||
| Contributi movimento Wikimedia | € 14.702,22 | ||
| Spese generali | € 1.502,15 | ||
| Sanzioni tributarie da ravvedimento operoso | € 104,99 | ||
| Totale oneri | € 328.810,46 | ||
| Risultato | |
|---|---|
| Totale proventi | € 573.087,01 |
| Totale oneri | € 328.810,46 |
| € 244.276,55 |
Note
- Per le attività svolte nell'anno si veda la relazione sulle attività 2018.
- "Contributi movimento Wikimedia" in entrata comprende il finanziamento parziale di Wikimedia Foundation per l'itWikiCon 2018 (come "fiscal sponsor") e un contributo per l'organizzazione di State of the Map da OpenStreetMap Foundation.
- "Contributi movimento Wikimedia" in uscita comprende il trasferimento a Wikimedia Germania per il contributo alle spese delle attività presso l'Unione europea, oltre alla restituzione dei fondi non spesi per finanziamenti passati di Wikimedia Foundation e il contributo per attività congiunte con altri capitoli.
- "Spese per assicurazione" è il rinnovo automatico di contratti precedenti al 2018.
- "Consulenze amministrative e legali", in linea col bilancio preventivo 2018, comprende le spese ordinarie per consulente del lavoro, tenuta contabile e consulenza legale. Il risultato più alto rispetto al preventivo è dovuto a consulenze legali per Wiki Loves Monuments e al fatto che la contabilità, nel 2017 tenuta da personale interno col supporto del commercialista, è stata tenuta nel 2018 da consulenti esterni; le relative spese erano quindi conteggiate nelle spese di personale nel preventivo e nelle consulenze a consuntivo.
- "Affitti passivi" comprende sale riunioni e spazi per ore o giornate. Non sono presenti oneri per l'ufficio presso BASE Milano, che per il 2018 è stato eccezionalmente a titolo gratuito.
- La componente principale della voce "Clienti" dello stato patrimoniale è una parte dell'accordo con ICBSA, che è stato saldato a marzo 2019.
- La voce "Fornitori" dello stato patrimoniale è composta da fatture ricevute nel 2018 ma, al 31 dicembre, non ancora saldate. Si tratta prevalentemente di fatture ricevute negli ultimi giorni dell'anno e pagate nel primo trimestre del 2019.
- "Partecipazioni in altre imprese" è la quota associativa alla cooperativa Dar Casa.
- I "Crediti per prestito sociale" sono un libretto aperto presso la cooperativa Dar Casa, secondo la politica di investimento finanziario. Sono elencati nei crediti oltre 12 mesi perché l'intenzione è di mantenere l'investimento oltre l'anno, ma sono liquidabili con un preavviso di 1 giorno.
Appendici
Contributi pubblici principali
Come da legge 124/2017, comma 125, segue un elenco di contributi pubblici (sovvenzioni, contributi, incarichi retribuiti e comunque vantaggi economici di qualunque genere) ricevuti dall'associazione nel corso del 2018, peraltro già pubblicati nel corso dell'anno.
| Data | Importo | Ente pubblico | Attività |
|---|---|---|---|
| N/D | N/D | BASE Milano, Comune di Milano | Spazi a uso ufficio assegnati all'interno di un bando a condizioni di vantaggio rispetto a quelle di mercato, non direttamente quantificabili. |
| 27/02/18 | 819,67 € | Biblioteca di Fermo | |
| 28/02/18 | 8.606,56 € | Biblioteca Europea di Informazione e Cultura | Wikipediano in residenza presso BEIC |
| 19/03/18 | 9.075,00 € | Istituto Centrale per gli Archivi | Wikipediano in residenza presso ICAR |
| 05/04/18 | 780,00 € | Comune di Faenza - settore cultura e istruzione | Formazione su Wikipedia alla biblioteca |
| 15/05/18 | 7.150,00 € | Istituto comprensivo Dante Alighieri - Cornate d'Adda | Formazione su Wikipedia |
| 06/07/18 | 6.750,00 | Ministero dei Beni e delle Attività Culturali e del Turismo - Istituto Centrale per i Beni Sonori ed Audiovisivi | Wikipediano in residenza presso ICBSA |
| 20/07/18 | 2.000,00 | Politecnico di Milano - DCMC - Dipartimento di Chimica, materiali e Ingegneria Chimica | Formazione su Wikipedia |
| 25/07/18 | 1.248,50 | Università degli Studi di Napoli Federico II - Biblioteca di Area Agraria | Formazione su Wikipedia alla biblioteca |
| 26/07/18 | 2.623,00 | Istituto superiore A. Avogadro - Torino | Formazione OpenStreetMap |
| 24/09/18 | 1.100,00 | Comune di Formigine - Risorse Economiche e Finanziarie | Progetto didattico "Wikimedia va a scuola" |
| 02/10/18 | 1.430,00 | Liceo scientifico Enrico Medi - Battipaglia | Formazione su Wikipedia |
| 15/10/18 | 311,48 | Università degli Studi di Padova -Dipartimento di ingegneria | Seminario OpenStreetMap |
| 08/11/18 | 4.095,86 | Liceo classico Q. Orazio Flacco - Potenza | Formazione su Wikipedia |
| 45.990,07 | Totale contributi da enti pubblici |
L'elenco per cassa, e sono indicate le date di effettiva ricezione del pagamento; alcuni contributi potrebbero essere di competenza del 2017, e non sono indicati contributi di competenza del 2018 ma non ancora incassati.
Compensi ai soci
L'associazione si avvale del lavoro di dipendenti, collaboratori e professionisti. È possibile che le persone che ricevono questi incarichi, tipicamente assegnati a seguito di una procedura di selezione aperta e sempre nel rispetto del regolamento sul conflitto d'interessi, siano soci. Nel 2018 questi sono stati in totale 32.310,22 €, divisi come segue.
| Compensi ai soci per prestazioni professionali | 13.990,00 € |
| Compensi ai soci per prestazioni occasionali | 6.074,80 € |
| Compensi ai soci per collaborazioni coordinate e continuative | 12.245,42 € |
| Compensi totali ai soci | 32.310,22 € |
Nessun dipendente dell'associazione è socio. Nessun componente del consiglio direttivo ha ricevuto compensi.