Da Wikimedia Italia.
Il bilancio consuntivo 2019 è stato discusso e approvato nell'assemblea del 21 aprile 2020.
Stato patrimoniale
Attività
| Clienti
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16.010,28 €
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Clienti Italia
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16.010,28 €
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| Disponibilità liquide
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622.916,96 €
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Banche C/C
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622.296,24 €
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Intesa San Paolo
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334.470,41 €
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Unicredit
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252.172,30 €
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Bancoposta
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12.148,15 €
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PayPal
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23.505,38 €
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Denaro e valori in cassa
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620,72 €
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Denaro e valori in cassa
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88,18 €
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Carte di debito prepagate
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532,54 €
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| Immobilizzazioni finanziarie
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323.073,00 €
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Partecipazioni in altre imprese
|
2.525,82 €
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Altre partecipazioni
|
2.525,82 €
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Crediti immobilizzati verso imprese partecipate
|
320.531,35 €
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Dar Casa
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70.531,35 €
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CGM Finance
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250.015,83 €
|
| Crediti vari
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387,38 €
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Crediti verso erario entro 12 mesi
|
320,04 €
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Crediti verso erario bonus dl 66/2014
|
320,04 €
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|
Enti previdenziali e assistenziali entro 12 mesi
|
67,34 €
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INAIL
|
67,34 €
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| TOTALE ATTIVITÀ
|
962.387,62 €
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Passività
| Fornitori
|
6.160,48 €
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Fornitori Italia
|
6.160,48 €
|
| Disponibilità liquide
|
799,89 €
|
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Denaro e valori in cassa
|
799,89 €
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|
Carte di credito
|
799,89 €
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| Patrimonio netto
|
644.281,62 €
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Riserve
|
100.000,00 €
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Fondo di gestione
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70.000,00 €
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Fondo di dotazione
|
30.000,00 €
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Utili e perdite esercizi precedenti
|
544.281,62 €
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|
Utili esercizi precedenti
|
544.281,62 €
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| Fondi per rischi e oneri e TFR
|
22.047,36 €
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Fondi indennità anzianità
|
22.047,36 €
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|
Fondo accantonamento TFR
|
22.047,36 €
|
| Debiti vari
|
17.185,01 €
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|
Debiti tributari
|
6.085,05 €
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Erario c/ ritenute dipendenti
|
1.488,71 €
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|
Erario c/ ritenute lavoro autonomo
|
624,00 €
|
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|
Erario c/ IVA
|
1.964,92 €
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|
|
Debiti tributari
|
1.957,00 €
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|
Debiti verso erario per imposta sostitutiva su TFR
|
50,42 €
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|
Enti previdenziali e assistenziali entro 12 mesi
|
4.233,00 €
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|
INPS
|
3.690,00 €
|
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|
INPS co. co. co.
|
543,00 €
|
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|
Debiti verso dipendenti
|
6.866,96 €
|
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|
Debiti v/dipendenti c/retribuzioni
|
6.866,96 €
|
| TOTALE PASSIVITÀ
|
690.474,36 €
|
Conto economico
Uscite
| Costi della produzione
|
166.046,89 €
|
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|
Materie prime, sussidiarie, di consumo e merci
|
7.683,72 €
|
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|
Acquisti materiali di consumo
|
1.511,62 €
|
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|
Spese per materiali promozionali/pubblicitari
|
4.770,93 €
|
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|
Cancelleria
|
1.401,17 €
|
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|
Costi per servizi
|
155.262,58 €
|
|
|
|
Spese per servizi promozionali/pubblicitari
|
3.369,00 €
|
|
|
|
Spese per organizzazione eventi
|
6.945,81 €
|
|
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|
Spese per assicurazione
|
2.439,51 €
|
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|
|
Spese per servizi postali e trasporti
|
1.473,94 €
|
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|
|
Compensi per prestazioni professionali
|
24.316,35 €
|
|
|
|
Consulenze amministrative e legali
|
25.332,06 €
|
|
|
|
Spese telefoniche
|
1.681,36 €
|
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|
|
Collaborazioni coordinate e continuative
|
25.607,00 €
|
|
|
|
Oneri sociali co. co. co.
|
4.776,94 €
|
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|
|
Servizi bancari e di pagamento
|
3.174,26 €
|
|
|
|
Servizi diversi
|
266,13 €
|
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|
Compensi a lavoratori occasionali
|
7.874,00 €
|
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|
Spese per servizi software
|
5.989,27 €
|
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|
Spese per formazione
|
658,04 €
|
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|
Spese per servizi web
|
8.645,82 €
|
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|
|
Spese per viaggi staff e volontari
|
32.713,09 €
|
|
|
Costi per godimento di beni di terzi
|
3.100,59 €
|
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|
Affitti passivi
|
3.100,59 €
|
| Costi per il personale
|
102.973,69 €
|
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|
Salari e stipendi
|
76.137,74 €
|
|
|
|
Salari e stipendi
|
76.137,74 €
|
|
|
Oneri sociali personale dipendente
|
20.215,28 €
|
|
|
|
Oneri sociali dipendenti
|
19.856,82 €
|
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|
Contributi INAIL
|
358,46 €
|
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|
Trattamento di fine rapporto
|
6.620,67 €
|
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|
Accantonamento T.F.R.
|
6.620,67 €
|
| Accantonamenti e oneri diversi
|
12.510,47 €
|
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|
Oneri diversi di gestione
|
12.510,47 €
|
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|
|
Sopravvenienze passive ordinari
|
9.998,01 €
|
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|
Libri e giornali
|
2.150,00 €
|
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|
Contributi movimento Wikimedia
|
320,00 €
|
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|
Sanzioni tributarie da ravvedimento operoso
|
42,46 €
|
| Proventi e oneri finanziari
|
4,79 €
|
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|
Interessi e altri oneri finanziari
|
4,79 €
|
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|
Arrotondamenti passivi
|
3,04 €
|
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|
Interessi passivi e competenze
|
1,75 €
|
| Proventi e oneri straordinari, imposte
|
5.431,00 €
|
|
|
Imposte sul reddito
|
5.431,00 €
|
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|
IRES dell’esercizio indeducibile
|
887,00 €
|
|
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|
IRAP dell’esercizio indeducibile
|
4.544,00 €
|
| TOTALE USCITE
|
286.966,84 €
|
Entrate
| Valore della produzione e ricavi vari
|
558.422,05 €
|
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|
Ricavi delle vendite e delle prestazioni
|
27.817,77 €
|
|
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|
Ricavi per corsi di formazione
|
27.817,77 €
|
|
|
Altri ricavi e proventi
|
3.114,13 €
|
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|
|
Sopravvenienze attive ordinarie
|
250,41 €
|
|
|
|
Ricavi da IVA forfetaria per regimi speciali
|
2.863,72 €
|
|
|
Proventi da attività istituzionali
|
527.490,15 €
|
|
|
|
Proventi da quote associative
|
8.044,30 €
|
|
|
|
Proventi da donazioni
|
27.629,89 €
|
|
|
|
Cinque per mille
|
491.815,96 €
|
| Proventi e oneri finanziari
|
458,05 €
|
|
|
Proventi finanziari diversi dai precedenti
|
458,05 €
|
|
|
|
Interessi attivi
|
7,93 €
|
|
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|
Interessi attivi prestito sociale
|
450,12 €
|
| TOTALE ENTRATE
|
558.880,10 €
|
Note
- Le attività svolte nell'anno sono descritte dalla relazione sulle attività 2019.
- Rispetto agli anni precedenti, e a quanto previsto per il 2020, la voce "Contributi movimento Wikimedia" in uscita è molto più bassa. Solitamente la componente principale di quella voce è il trasferimento a Wikimedia Germania per il contributo alle spese delle attività presso l'Unione europea, ma nel 2019 non c'è stato in quanto abbiamo contribuito in misura maggiore dell'ordinario nel 2018.
- "Spese per assicurazione" è il rinnovo automatico di contratti stipulati negli anni precedenti.
- "Consulenze amministrative e legali", comprende le spese ordinarie per consulente del lavoro, tenuta contabile e consulenza legale. Nel 2019 a questi si sono aggiunte consulenze per la selezione del personale, l'adeguamento dello statuto al Codice del terzo settore e una consulenza legale specifica per il programma Wiki Loves Monuments e patrimonio culturale.
- "Spese per viaggi staff e volontari" unifica le voci "Spese per viaggi staff" e "Spese per viaggi soci/volontari" che nei precedenti bilanci erano distinte. Indicativamente due terzi delle spese sono state sostenute da volontari e un terzo da personale retribuito.
- "Affitti passivi" comprende sale riunioni e spazi per ore o giornate. Non sono presenti oneri per l'ufficio presso BASE Milano, che per il 2019 è stato eccezionalmente a titolo gratuito.
- La componente principale della voce "Clienti" dello stato patrimoniale è una parte dell'accordo con BEIC, che è stato saldato a gennaio 2020.
- La voce "Fornitori" dello stato patrimoniale è composta da fatture ricevute nel 2019 ma, al 31 dicembre, non ancora saldate. Si tratta quasi esclusivamente di fatture ricevute negli ultimi giorni dell'anno e pagate a inizio 2020.
- "Partecipazioni in altre imprese" comprende la quota associativa alla cooperativa Dar Casa (25,82 €) e le quote di CGM Finance (2500 €).
- I "Crediti immobilizzati verso imprese controllate" sono depositi aperti presso la cooperativa Dar Casa e CGM Finance, secondo la politica di investimento finanziario. Tutti i depositi sono liquidabili con un preavviso che, a seconda dei casi, va da 1 a 30 giorni.
- Il rapporto fra la retribuzione lorda più alta e la più bassa dei dipendenti nell'arco dell'anno è di 1,44. Il rapporto calcolato fra i soli dipendenti al 31 dicembre 2019 è di 1,29. Nel calcolo è considerata la retribuzione annua lorda definita dal contratto individuale, che può non corrispondere a quanto effettivamente percepito per via di contratti avviati o conclusi durante l'anno, congedi, straordinari, ecc.
Appendici
Contributi pubblici principali
Come da legge 124/2017, comma 125, segue un elenco di contributi pubblici (sovvenzioni, contributi, incarichi retribuiti e comunque vantaggi economici di qualunque genere) ricevuti dall'associazione nel corso del 2019, peraltro già pubblicati nel corso dell'anno.
| Data |
Importo |
Ente pubblico |
Attività
|
| 09/04/2019 |
€459,00 |
Unione dei Comuni del Montiferru e Alto Campidano |
Formazione in biblioteca
|
| 31/05/2019 |
€290,00 |
Fondazione Edmund Mach |
Formazione in biblioteca
|
| 22/07/2019 |
€4.880,00 |
Politecnico di Milano - DCMC - Dipartimento di Chimica, materiali e Ingegneria C |
Formazione agli studenti del corso di laurea triennale
|
| 30/07/2019 |
€854,00 |
ISTITUTO TECNICO COMMERCIALE - LUCIO LOMBARDO RADICE - |
Formazione
|
| 25/07/2019 |
€671,00 |
LICEO SCIENTIFICO - ENRICO MEDI - Uff_eFatturaPA |
Corso di formazione anno 2018/2019
|
| 26/07/2019 |
€1.220,00 |
Politecnico di Milano - DCMC - Dipartimento di Chimica, materiali e Ingegneria C |
Assistenza per il corso alla Scuola di Dottorato Science, Technology, Society and Wikipedia
|
| 16/10/2019 |
€910,00 |
ISTRUZIONE SECONDARIA SUPERIORE - IS 'MARTINI' SCHIO |
PON Schio
|
| 16/10/2019 |
€225,00 |
Banca D'Italia - Divisione Segreteria Dipartimento ECS |
Partecipazione di una funzionaria alla Summer school "I progetti Wikimedia per le istituzioni culturali" - Milano, 9-13 settembre 2019
|
| 10/10/2019 |
€250,00 |
Universita Degli Studi di Genova - Area apprendimento permanente e orientamento |
Partecipazione di una funzionaria alla Summer school "I progetti Wikimedia per le istituzioni culturali" - Milano, 9-13 settembre 2019
|
| 02/12/2019 |
€10.500,00 |
Fondazione Biblioteca Europea di Informazione e Cultura |
Wikipediano in Residenza - Anno 2018
|
|
€20.259,00 |
Totale contributi da enti pubblici |
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L'elenco è per cassa, e sono indicate le date di effettiva ricezione del pagamento; alcuni contributi potrebbero essere di competenza del 2018, e non sono indicati contributi di competenza del 2019 ma non ancora incassati.
Compensi ai soci
L'associazione si avvale del lavoro di dipendenti, collaboratori e professionisti. È possibile che le persone che ricevono questi incarichi, tipicamente assegnati a seguito di una procedura di selezione aperta e sempre nel rispetto del regolamento sul conflitto d'interessi, siano soci. Nel 2019 questi sono stati in totale 14.815,53 €, divisi come segue.
| Compensi ai soci per prestazioni professionali |
€2.640,00
|
| Compensi ai soci per prestazioni occasionali |
€1.450,00
|
| Compensi ai soci per collaborazioni coordinate e continuative |
€10.725,53
|
| Compensi totali ai soci |
€14.815,53
|
Nessun dipendente dell'associazione durante il 2019 è socio. Nessun componente del consiglio direttivo ha ricevuto compensi.
Cosa facciamo
Chi siamo
Dove siamo