Bilancio consuntivo 2019

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Bilancio consuntivo di Wikimedia Italia del 2019

Il bilancio consuntivo 2019 è stato discusso e approvato nell'assemblea del 21 aprile 2020.

Stato patrimoniale

Attività

Clienti			16.010,28 €
	Clienti Italia		16.010,28 €
Disponibilità liquide			622.916,96 €
	Banche C/C		622.296,24 €
		Intesa San Paolo	334.470,41 €
		Unicredit	252.172,30 €
		Bancoposta	12.148,15 €
		PayPal	23.505,38 €
	Denaro e valori in cassa		620,72 €
		Denaro e valori in cassa	88,18 €
		Carte di debito prepagate	532,54 €
Immobilizzazioni finanziarie			323.073,00 €
	Partecipazioni in altre imprese		2.525,82 €
		Altre partecipazioni	2.525,82 €
	Crediti immobilizzati verso imprese partecipate		320.531,35 €
		Dar Casa	70.531,35 €
		CGM Finance	250.015,83 €
Crediti vari			387,38 €
	Crediti verso erario entro 12 mesi		320,04 €
		Crediti verso erario bonus dl 66/2014	320,04 €
	Enti previdenziali e assistenziali entro 12 mesi		67,34 €
		INAIL	67,34 €
TOTALE ATTIVITÀ			962.387,62 €

Passività

Fornitori			6.160,48 €
	Fornitori Italia		6.160,48 €
Disponibilità liquide			799,89 €
	Denaro e valori in cassa		799,89 €
		Carte di credito	799,89 €
Patrimonio netto			644.281,62 €
	Riserve		100.000,00 €
		Fondo di gestione	70.000,00 €
		Fondo di dotazione	30.000,00 €
	Utili e perdite esercizi precedenti		544.281,62 €
		Utili esercizi precedenti	544.281,62 €
Fondi per rischi e oneri e TFR			22.047,36 €
	Fondi indennità anzianità		22.047,36 €
		Fondo accantonamento TFR	22.047,36 €
Debiti vari			17.185,01 €
	Debiti tributari		6.085,05 €
		Erario c/ ritenute dipendenti	1.488,71 €
		Erario c/ ritenute lavoro autonomo	624,00 €
		Erario c/ IVA	1.964,92 €
		Debiti tributari	1.957,00 €
		Debiti verso erario per imposta sostitutiva su TFR	50,42 €
	Enti previdenziali e assistenziali entro 12 mesi		4.233,00 €
		INPS	3.690,00 €
		INPS co. co. co.	543,00 €
	Debiti verso dipendenti		6.866,96 €
		Debiti v/dipendenti c/retribuzioni	6.866,96 €
TOTALE PASSIVITÀ			690.474,36 €

Conto economico

Uscite

Costi della produzione			166.046,89 €
	Materie prime, sussidiarie, di consumo e merci		7.683,72 €
		Acquisti materiali di consumo	1.511,62 €
		Spese per materiali promozionali/pubblicitari	4.770,93 €
		Cancelleria	1.401,17 €
	Costi per servizi		155.262,58 €
		Spese per servizi promozionali/pubblicitari	3.369,00 €
		Spese per organizzazione eventi	6.945,81 €
		Spese per assicurazione	2.439,51 €
		Spese per servizi postali e trasporti	1.473,94 €
		Compensi per prestazioni professionali	24.316,35 €
		Consulenze amministrative e legali	25.332,06 €
		Spese telefoniche	1.681,36 €
		Collaborazioni coordinate e continuative	25.607,00 €
		Oneri sociali co. co. co.	4.776,94 €
		Servizi bancari e di pagamento	3.174,26 €
		Servizi diversi	266,13 €
		Compensi a lavoratori occasionali	7.874,00 €
		Spese per servizi software	5.989,27 €
		Spese per formazione	658,04 €
		Spese per servizi web	8.645,82 €
		Spese per viaggi staff e volontari	32.713,09 €
	Costi per godimento di beni di terzi		3.100,59 €
		Affitti passivi	3.100,59 €
Costi per il personale			102.973,69 €
	Salari e stipendi		76.137,74 €
		Salari e stipendi	76.137,74 €
	Oneri sociali personale dipendente		20.215,28 €
		Oneri sociali dipendenti	19.856,82 €
		Contributi INAIL	358,46 €
	Trattamento di fine rapporto		6.620,67 €
		Accantonamento T.F.R.	6.620,67 €
Accantonamenti e oneri diversi			12.510,47 €
	Oneri diversi di gestione		12.510,47 €
		Sopravvenienze passive ordinari	9.998,01 €
		Libri e giornali	2.150,00 €
		Contributi movimento Wikimedia	320,00 €
		Sanzioni tributarie da ravvedimento operoso	42,46 €
Proventi e oneri finanziari			4,79 €
	Interessi e altri oneri finanziari		4,79 €
		Arrotondamenti passivi	3,04 €
		Interessi passivi e competenze	1,75 €
Proventi e oneri straordinari, imposte			5.431,00 €
	Imposte sul reddito		5.431,00 €
		IRES dell’esercizio indeducibile	887,00 €
		IRAP dell’esercizio indeducibile	4.544,00 €
TOTALE USCITE			286.966,84 €

Entrate

Valore della produzione e ricavi vari			558.422,05 €
	Ricavi delle vendite e delle prestazioni		27.817,77 €
		Ricavi per corsi di formazione	27.817,77 €
	Altri ricavi e proventi		3.114,13 €
		Sopravvenienze attive ordinarie	250,41 €
		Ricavi da IVA forfetaria per regimi speciali	2.863,72 €
	Proventi da attività istituzionali		527.490,15 €
		Proventi da quote associative	8.044,30 €
		Proventi da donazioni	27.629,89 €
		Cinque per mille	491.815,96 €
Proventi e oneri finanziari			458,05 €
	Proventi finanziari diversi dai precedenti		458,05 €
		Interessi attivi	7,93 €
		Interessi attivi prestito sociale	450,12 €
TOTALE ENTRATE			558.880,10 €

Note

1. Le attività svolte nell'anno sono descritte dalla relazione sulle attività 2019.
2. Rispetto agli anni precedenti, e a quanto previsto per il 2020, la voce "Contributi movimento Wikimedia" in uscita è molto più bassa. Solitamente la componente principale di quella voce è il trasferimento a Wikimedia Germania per il contributo alle spese delle attività presso l'Unione europea, ma nel 2019 non c'è stato in quanto abbiamo contribuito in misura maggiore dell'ordinario nel 2018.
3. "Spese per assicurazione" è il rinnovo automatico di contratti stipulati negli anni precedenti.
4. "Consulenze amministrative e legali", comprende le spese ordinarie per consulente del lavoro, tenuta contabile e consulenza legale. Nel 2019 a questi si sono aggiunte consulenze per la selezione del personale, l'adeguamento dello statuto al Codice del terzo settore e una consulenza legale specifica per il programma Wiki Loves Monuments e patrimonio culturale.
5. "Spese per viaggi staff e volontari" unifica le voci "Spese per viaggi staff" e "Spese per viaggi soci/volontari" che nei precedenti bilanci erano distinte. Indicativamente due terzi delle spese sono state sostenute da volontari e un terzo da personale retribuito.
6. "Affitti passivi" comprende sale riunioni e spazi per ore o giornate. Non sono presenti oneri per l'ufficio presso BASE Milano, che per il 2019 è stato eccezionalmente a titolo gratuito.
7. La componente principale della voce "Clienti" dello stato patrimoniale è una parte dell'accordo con BEIC, che è stato saldato a gennaio 2020.
8. La voce "Fornitori" dello stato patrimoniale è composta da fatture ricevute nel 2019 ma, al 31 dicembre, non ancora saldate. Si tratta quasi esclusivamente di fatture ricevute negli ultimi giorni dell'anno e pagate a inizio 2020.
9. "Partecipazioni in altre imprese" comprende la quota associativa alla cooperativa Dar Casa (25,82 €) e le quote di CGM Finance (2500 €).
10. I "Crediti immobilizzati verso imprese controllate" sono depositi aperti presso la cooperativa Dar Casa e CGM Finance, secondo la politica di investimento finanziario. Tutti i depositi sono liquidabili con un preavviso che, a seconda dei casi, va da 1 a 30 giorni.
11. Il rapporto fra la retribuzione lorda più alta e la più bassa dei dipendenti nell'arco dell'anno è di 1,44. Il rapporto calcolato fra i soli dipendenti al 31 dicembre 2019 è di 1,29. Nel calcolo è considerata la retribuzione annua lorda definita dal contratto individuale, che può non corrispondere a quanto effettivamente percepito per via di contratti avviati o conclusi durante l'anno, congedi, straordinari, ecc.

Appendici

Contributi pubblici principali

Come da legge 124/2017, comma 125, segue un elenco di contributi pubblici (sovvenzioni, contributi, incarichi retribuiti e comunque vantaggi economici di qualunque genere) ricevuti dall'associazione nel corso del 2019, peraltro già pubblicati nel corso dell'anno.

Data	Importo	Ente pubblico	Attività
09/04/2019	€459,00	Unione dei Comuni del Montiferru e Alto Campidano	Formazione in biblioteca
31/05/2019	€290,00	Fondazione Edmund Mach	Formazione in biblioteca
22/07/2019	€4.880,00	Politecnico di Milano - DCMC - Dipartimento di Chimica, materiali e Ingegneria C	Formazione agli studenti del corso di laurea triennale
30/07/2019	€854,00	ISTITUTO TECNICO COMMERCIALE - LUCIO LOMBARDO RADICE -	Formazione
25/07/2019	€671,00	LICEO SCIENTIFICO - ENRICO MEDI - Uff_eFatturaPA	Corso di formazione anno 2018/2019
26/07/2019	€1.220,00	Politecnico di Milano - DCMC - Dipartimento di Chimica, materiali e Ingegneria C	Assistenza per il corso alla Scuola di Dottorato Science, Technology, Society and Wikipedia
16/10/2019	€910,00	ISTRUZIONE SECONDARIA SUPERIORE - IS 'MARTINI' SCHIO	PON Schio
16/10/2019	€225,00	Banca D'Italia - Divisione Segreteria Dipartimento ECS	Partecipazione di una funzionaria alla Summer school "I progetti Wikimedia per le istituzioni culturali" - Milano, 9-13 settembre 2019
10/10/2019	€250,00	Universita Degli Studi di Genova - Area apprendimento permanente e orientamento	Partecipazione di una funzionaria alla Summer school "I progetti Wikimedia per le istituzioni culturali" - Milano, 9-13 settembre 2019
02/12/2019	€10.500,00	Fondazione Biblioteca Europea di Informazione e Cultura	Wikipediano in Residenza - Anno 2018
	€20.259,00	Totale contributi da enti pubblici

L'elenco è per cassa, e sono indicate le date di effettiva ricezione del pagamento; alcuni contributi potrebbero essere di competenza del 2018, e non sono indicati contributi di competenza del 2019 ma non ancora incassati.

Compensi ai soci

L'associazione si avvale del lavoro di dipendenti, collaboratori e professionisti. È possibile che le persone che ricevono questi incarichi, tipicamente assegnati a seguito di una procedura di selezione aperta e sempre nel rispetto del regolamento sul conflitto d'interessi, siano soci. Nel 2019 questi sono stati in totale 14.815,53 €, divisi come segue.

Compensi ai soci per prestazioni professionali	€2.640,00
Compensi ai soci per prestazioni occasionali	€1.450,00
Compensi ai soci per collaborazioni coordinate e continuative	€10.725,53
Compensi totali ai soci	€14.815,53

Nessun dipendente dell'associazione durante il 2019 è socio. Nessun componente del consiglio direttivo ha ricevuto compensi.

Pianificazione, relazioni sulle attività, bilanci sociali e bilanci di Wikimedia Italia

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